2015-10-30-上交所-双钱股份第三季度季报_25页_695kb
报告摘要
双钱集团股份有限公司2015年第三季度报告总结
核心内容概述
双钱集团股份有限公司（公司代码：600623，公司简称：双钱股份；B股代码：900909，公司简称：双钱B股）在2015年第三季度报告中，展示了其主要财务数据、股东变化、重要事项及财务报表详情。以下为报告的核心内容、主要观点和关键信息的总结。
主要财务数据
资产与负债情况
- 总资产：29,683,439,496.35元（较上年度末减少7.50%）。
- 归属于上市公司股东的净资产：12,161,609,721.31元（较上年度末增加3.36%）。
- 负债合计：15,408,633,586.24元（较上年度末减少15.37%）。
营业收入与利润
- 营业收入：25,698,256,186.21元（较上年同期增加8.00%）。
- 归属于上市公司股东的净利润：419,277,413.73元（较上年同期下降64.74%）。
- 扣除非经常性损益的净利润：-176,996,738.61元（较上年同期下降202.12%）。
- 加权平均净资产收益率：3.50%（较上年同期减少6.77个百分点）。
- 基本每股收益：0.23元（较上年同期下降64.62%）。
股东情况
股东总数与持股情况
- 股东总数：51,114户。
- 前十名股东：
- 上海华谊(集团)公司：持股1,527,787,569股，占比83.47%，为有限售条件股份，且存在质押。
- SCBHKA/C BBHS/A VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND：持股4,822,134股，占比0.26%。
- 齐文、孙爱民、DEBORAH WANG LIN等其他股东分别持有0.18%、0.11%、0.08%等。
重要事项分析
资产重组
- 根据2015年第一次临时股东大会决议及证监会核准，公司向上海华谊（集团）公司发行940,784,985股A股，增加注册资本940,784,985元，变更后注册资本为1,830,252,707元。
- 上海华谊（集团）公司以持有的多家子公司股权作为出资，包括能源化工、新材料、精细化工、信息技术等。
- 股权变更手续已于2015年8月26日完成。
财务指标变动原因
资产负债表项目变动
| 项目 | 报告期末 | 上年度期末 | 增减比例 | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|
| 货币资金 | 2,895,898,395.19 | 4,248,191,882.26 | -31.83% | 主要系本期归还借款 |
| 应收票据 | 1,336,339,055.31 | 2,650,414,710.51 | -49.58% | 主要系本期销售回笼减少和用银票归还母公司借款所致 |
| 预付款项 | 1,028,009,470.94 | 771,738,411.49 | 33.21% | 化工区项目建设投资预付工程和设备采购款 |
| 应收利息 | - | 1,375,000.00 | -100.00% | 主要系本期收到定期存单利息 |
| 应收股利 | 14,084,805.81 | 48,360,000.00 | -70.88% | 被投资单位分配股利 |
| 其他应收款 | 227,198,290.46 | 469,652,589.99 | -51.62% | 主要系收到收储土地款 |
| 工程物资 | 38,883,423.39 | 388,515.30 | 9908.21% | 主要系项目采购物资增加 |
| 长期待摊费用 | 39,263,612.04 | 22,047,019.13 | 78.09% | 主要系本年模具支出增加 |
| 其他非流动资产 | 47,755,200.00 | 194,175,200.00 | -75.41% | 主要系土地出让款转为无形资产 |
| 应付票据 | 819,760,955.42 | 532,456,227.23 | 53.96% | 主要系自开银票支付供应商货款增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 97,333,310.97 | 151,838,934.06 | -35.90% | 系支付给职工以及为职工支付的现金 |
| 应交税费 | 85,974,253.91 | 224,082,557.55 | -61.63% | 主要系毛利及其他涉税收入下降导致应交税金减少 |
| 应付利息 | 8,916,008.47 | 27,260,304.45 | -67.29% | 主要系本期归还借款 |
| 其他应付款 | 1,893,121,786.40 | 3,568,712,049.86 | -46.95% | 主要系本期归还借款 |
| 实收资本 | 1,830,252,707.00 | 889,467,722.00 | 105.77% | 增发新股 |
| 其他综合收益 | 296,078,007.55 | 198,233,712.39 | 49.36% | 主要系股票价值回升所致 |
| 专项储备 | 28,925,435.81 | 12,514,117.94 | 131.14% | 按照行业制度提取 |
利润表项目变动
| 项目 | 报告期（1-9月） | 上年同期数 | 增减比例 | 主要原因 |
|---|---|---|---|---|
| 资产减值损失 | 25,099,140.31 | -5,221,699.96 | 580.67% | 主要系应收款项增加，按账龄计提减值准备 |
| 营业外收入 | 240,183,983.95 | 98,868,022.39 | 142.93% | 主要系收到华谊集团拨付的维稳费及桃浦土地补偿款 |
| 营业外支出 | 5,456,183.94 | 8,421,777.72 | -35.21% | 主要系报告期固定资产处置损失减少 |
| 所得税费用 | 56,237,269.19 | 145,047,190.17 | -61.23% | 主要系报告期利润总额下滑所致 |
| 少数股东损益 | -180,049,137.81 | 18,910,767.25 | -1052.10% | 非全资子公司盈利下降 |
现金流量表项目变动
| 项目 | 金额（1-9月） | 上年同期金额（1-9月） | 增减比例 | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,727,922,984.68 | 1,417,012,217.08 | 21.94% | 主要系销售收入、用银票归还借款增加使现金同比增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -560,794,950.65 | -662,628,377.41 | -15.37% | 主要系本期收到制皂公司土地转让款和其他投资增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,553,330,789.75 | -323,167,016.28 | 690.10% | 主要系归还银行借款导致筹资活动现金流同比减少 |
关键信息总结
- 资产重组完成：公司通过增发新股完成对上海华谊集团多家子公司的股权收购，注册资本大幅增加。
- 财务状况变化：总资产下降，但归属于上市公司股东的净资产上升；货币资金、应收票据、其他应收款等项目下降，主要因归还借款和销售回笼减少。
- 利润下滑：归属于上市公司股东的净利润大幅下降，主要受非经常性损益变动影响，尤其是扣除非经常性损益后的净利润为负。
- 现金流变化：经营活动现金流增加，投资活动现金流改善，筹资活动现金流显著减少。
- 股东结构：上海华谊集团为最大单一股东，持股比例达83.47%，且存在质押情况，其他外资股东持股比例较低。
财务报表概览
合并资产负债表（2015年9月30日）
- 资产总计：29,683,439,496.35元。
- 负债总计：15,408,633,586.24元。
- 所有者权益总计：14,274,805,910.11元。
合并利润表（2015年1—9月）
- 净利润：239,228,275.92元（较上年同期下降64.74%）。
- 归属于母公司所有者的净利润：419,277,413.73元。
- 基本每股收益：0.23元（较上年同期下降64.62%）。
母公司资产负债表（2015年9月30日）
- 资产总计：17,665,656,685.33元。
- 负债总计：5,312,841,900.46元。
- 所有者权益总计：12,352,814,784.87元。
母公司利润表（2015年1—9月）
- 净利润：-3,974,697.63元（较上年同期下降100.00%）。
- 基本每股收益：-0.002元（较上年同期下降100.00%）。
结论
双钱集团股份有限公司在2015年第三季度经历了显著的财务变化，主要表现为总资产下降，净利润减少，以及资产负债结构的调整。公司通过资产重组增加了注册资本，但同时也导致了部分财务指标的大幅波动。经营性现金流有所改善，但投资和筹资活动现金流出现显著变化。整体来看，公司面临一定的经营压力，需关注其未来的盈利能力与资产结构优化。
展开完整摘要
试读结束，高清完整版pdf/doc/ppt,请点下载
