2024-03-29-上交所-凤竹纺织2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况_4页_1002kb

福建凤竹纺织科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况总结

核心内容概述

本报告由华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具，是对福建凤竹纺织科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明。报告内容包括公司与控股股东、实际控制人、子公司、附属企业及关联自然人之间的资金往来汇总表，以及对这些往来情况的审计意见。

主要观点

• 审计依据：依据《中国注册会计师审计准则》及《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）进行审计。
• 审计结论：公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表在所有重大方面与已审计的财务报表一致，未发现不一致之处。
• 审计范围：审计范围涵盖公司2023年度财务报表审计过程中涉及的关联方交易，未对情况表执行额外审计程序。
• 报告用途：本报告仅用于公司向中国证券监督管理委员会及证券交易所报送，不得用于其他用途。

关键信息

非经营性资金占用情况

其他关联资金往来情况

总计数据

• 非经营性资金占用总计：3,102.52万元
• 2023年度占用累计发生金额（不含利息）：1,109.37万元
• 2023年度偿还累计发生金额：731.97万元
• 2023年末占用资金余额：3,479.92万元

说明

• 公司与控股股东、实际控制人及其附属企业之间存在非经营性资金占用，主要为销售成品货款及流动资金往来款。
• 公司与子公司及其控制的法人之间存在经营性及非经营性资金往来，涉及应收账款、其他应收款等科目。
• 公司未发现非经营性资金占用及其他关联资金往来与已审计财务报表之间存在重大不一致。