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FATF第五轮互评估应对总结

一、第五轮互评估变化重点

• 强化有效性评估：重点评估法律、法规和政策的实施效果，而非仅核对“清单”。
• 风险导向：评估不再仅关注低风险领域，而会重点聚焦高风险行业和领域。
• 独立评估各领域：金融、特定非金融行业、职业反洗钱措施将分别评估。
• 结果导向建议：报告建议更加具体，附带明确时间表和整改措施。
• 缩短评估周期：预计至2024-2025年完成第五轮评估。

二、中国第四轮互评估暴露的问题

技术合规性评估结果：

• C（合规）：9条建议
• LC（大致合规）：22条建议
• PC（部分合规）：5条建议
• NC（不合规）：4条建议
  主要不合规项集中在：
  • R.22/R.23/R.25/R.28（特定非金融机构反洗钱监管）
  • R.5/R.24/R.35（受益所有权、法律安排透明度、处罚）

有效性评估结果：

• H（高度有效）：0个直接目标
• S（基本有效）：4个直接目标（IO.2、IO.6）
• M（中等有效）：4个直接目标（IO.3、IO.7、IO.4、IO.5）
  主要问题领域包括：
  • 金融机构风险认知不足、尽职调查不到位
  • 特定非金融行业反洗钱履职薄弱
  • 法人受益所有权信息不透明
  • 定向金融制裁执行机制不完善

三、五项重点改进领域

1. 金融机构反洗钱履职

   • 加强风险自评估有效性，完善持续尽职调查和PEP识别机制
   • 明确可疑交易报告标准，提高报告质量

2. 特定非金融行业监管

   • 增强对房地产、贵金属等行业监管力度
   • 明确名义股东、名义董事风险管控措施

3. 法人与法律安排透明度

   • 推动建立全国统一的受益所有人信息登记制度
   • 强化民事信托等法律安排的反洗钱监管

4. 定向金融制裁执行

   • 完善扩散融资风险评估机制
   • 明确尚未覆盖行业的制裁执行法律依据

5. 反洗钱国际合作与金融情报使用

   • 提高司法互助请求响应效率
   • 强化金融情报机构分析协作能力

四、应对建议

1. 提升意识：金融机构需重视互评估与自身合规的关联，特别关注高风险领域（金融机构、支付机构、特定非金融行业）
2. 系统整改：对照FATF标准，梳理内控制度、客户识别机制、可疑交易报告系统等漏洞
3. 项目启动：建议头部机构提前规划互评估准备工作，预留充足整改时间