上海元祖梦果子股份有限公司2021年第三季度报告总结
核心内容概览
上海元祖梦果子股份有限公司发布2021年第三季度报告，披露了公司当期及前三季度的财务状况和经营情况。报告指出，公司第三季度营业收入和净利润均实现增长，但非经常性损益项目对财务表现有一定影响。此外，公司执行新租赁准则，对资产负债表和现金流量表进行了调整。
主要财务数据
第三季度主要财务指标
| 项目 |
金额（元） |
同比增减幅度 (%) |
| 营业收入 |
1,081,577,413.87 |
+5.12% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
270,479,777.68 |
+1.08% |
| 扣除非经常性损益的净利润 |
265,957,541.44 |
+2.46% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
不适用 |
+29.52% |
| 基本每股收益 |
1.13 |
+0.89 |
| 稀释每股收益 |
1.13 |
+0.89 |
| 加权平均净资产收益率 |
18.62% |
减少1.05个百分点 |
前三季度累计财务数据
| 项目 |
金额（元） |
同比增减幅度 (%) |
| 营业收入 |
2,084,352,046.14 |
+11.83% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
332,255,307.64 |
+13.40% |
| 扣除非经常性损益的净利润 |
312,243,522.03 |
+16.93% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
828,741,822.04 |
+29.52% |
| 加权平均净资产收益率 |
21.71% |
增加2.71个百分点 |
资产与负债情况
| 项目 |
2021年9月30日 |
2020年12月31日 |
增减幅度 (%) |
| 总资产 |
3,532,817,966.00 |
2,551,106,712.33 |
+38.48% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
1,587,498,464.15 |
1,497,690,354.45 |
+6.00% |
非经常性损益项目
| 项目 |
第三季度金额（元） |
前三季度金额（元） |
说明 |
| 非流动性资产处置损益 |
-1,590,711.19 |
-3,130,879.30 |
关闭门店处置固定资产及装修费损失 |
| 政府补助 |
726,628.23 |
9,374,982.04 |
获取的政府扶持资金 |
| 金融资产公允价值变动及投资收益 |
7,068,071.25 |
23,317,831.20 |
结构性理财产品的收益及公允价值变动 |
| 其他营业外收入和支出 |
50,390.95 |
-3,047,626.90 |
主要为对外公益性捐赠等 |
| 减：所得税影响额 |
-1,730,534.47 |
-6,501,402.09 |
- |
| 少数股东权益影响额（税后） |
-1,608.53 |
-1,119.34 |
- |
| 合计 |
4,522,236.24 |
20,011,785.61 |
- |
资产负债表项目变动原因
| 项目 |
变动比例 (%) |
原因 |
| 应收账款 |
338.51 |
中秋销售旺季，赊销导致应收账款的增加 |
| 预付款项 |
368.32 |
预付的中秋原物料，导致预付款的增加 |
| 使用权资产 |
100.00 |
执行新租赁准则，确认的门店租金的现值 |
| 应付账款 |
200.52 |
中秋采购的原物料增加 |
| 一年内到期的非流动负债 |
100.00 |
执行新租赁准则，确认的一年内应付的租金的现值 |
| 其他应付款 |
93.97 |
中秋销售旺季，计提的中秋应承担的广告费 |
资产负债表调整情况（新租赁准则）
| 项目 |
2020年12月31日 |
2021年1月1日 |
调整数（元） |
| 其他流动资产 |
100,814,015.88 |
52,267,644.65 |
-48,546,371.23 |
| 流动资产合计 |
1,541,330,405.21 |
1,492,784,033.98 |
-48,546,371.23 |
| 非流动资产合计 |
1,009,776,307.12 |
1,415,340,867.25 |
+405,564,560.13 |
| 资产总计 |
2,551,106,712.33 |
2,908,124,901.23 |
+357,018,188.90 |
| 一年内到期的非流动负债 |
- |
127,705,368.06 |
+127,705,368.06 |
| 非流动负债合计 |
13,052,128.40 |
242,364,949.24 |
+229,312,820.84 |
| 负债合计 |
1,052,808,052.37 |
1,409,826,241.27 |
+357,018,188.90 |
股东信息
- 报告期末普通股股东总数：20,817
- 前10名股东持股情况：
- 元祖国际有限公司：持股49.50%，人民币普通股
- 元祖联合国际有限公司：持股7.94%，人民币普通股
- 卓傲国际有限公司：持股6.01%，人民币普通股
- 中国工商银行股份有限公司－汇添富文体娱乐主题混合型证券投资基金：持股0.61%，人民币普通股
- 中国农业银行股份有限公司－景顺长城沪深300指数增强型证券投资基金：持股0.55%，人民币普通股
- 上海宽远资产管理有限公司－宽远安泰成长私募证券投资基金：持股0.50%，人民币普通股
- 中国建设银行股份有限公司－上银新兴价值成长混合型证券投资基金：持股0.45%，人民币普通股
- MORGAN STANLEY & CO.INTERNATIONAL PLC.：持股0.42%，人民币普通股
- 上海宽远资产管理有限公司－宽远价值成长六期私募证券投资基金：持股0.42%，人民币普通股
- 上海宽远资产管理有限公司－宽远优势成长2号证券投资基金：持股0.42%，人民币普通股
其他提醒事项
季度财务报表
合并利润表
- 营业总收入：2,084,352,046.14元（+11.83%）
- 营业总成本：1,669,484,201.78元（+10.97%）
- 净利润：332,268,495.56元（+13.40%）
- 基本每股收益：1.38元（+13.11%）
- 稀释每股收益：1.38元（+13.11%）
合并现金流量表
- 经营活动产生的现金流量净额：828,741,822.04元（+29.52%）
- 投资活动产生的现金流量净额：-566,400,780.53元（-234,151,668.07%）
- 筹资活动产生的现金流量净额：-364,619,763.43元（-288,000,000.00%）
- 现金及现金等价物净增加额：-102,351,489.38元
- 期末现金及现金等价物余额：165,626,158.84元
结论
上海元祖梦果子股份有限公司在2021年第三季度保持了良好的财务表现，营业收入和净利润均有所增长。同时，公司因执行新租赁准则，对财务报表进行了调整，增加了使用权资产和租赁负债等项目。此外，公司通过政府补助和结构性理财产品收益提升了净利润。整体来看，公司经营稳健，现金流状况良好，股东结构稳定。
