2024-09-13-港交所-北京控股环境集团_二零二四年中期报告_47页_1mb

中期簡明綜合財務資料總結

公司核心資料

• 公司名稱：未直接提及，但為上市公司，股份代號為154。
• 註冊辦事處：香港灣仔港灣道18號中環廣場66樓。
• 網站：www.beegl.com.hk
• 核數師：安永會計師事務所。
• 主要往來銀行：
  • 香港：中國銀行(香港)
  • 中國內地：中國農業銀行、北京銀行、中國銀行、中國建設銀行、中國招商銀行、中國工商銀行
• 公司架構：在香港聯合交易所有限公司主板上市，管理層包括執行董事及獨立非執行董事，審核委員會、薪酬委員會及提名委員會由董事會成員組成。
• 公司秘書：黄國偉先生
• 授權代表：吴光發先生、黄國偉先生

管理層討論及分析

業務回顧

• 固體廢物處理：
  • 上半年營運9個項目，興建1個項目，總處理規模達每日12,850噸。
  • 生產經營業務收入為人民幣6.14億元，同比增長9.7%；毛利為人民幣2.89億元，同比增長13.2%。
  • 重點發展污泥協同處置及供熱供汽業務，實現收入顯著增長。
  • 上半年完成生活垃圾入廠量220.18萬噸，發電量8.61億千瓦時，供熱供汽量7.03萬噸，污泥處理量30.7萬噸，均實現增長。
• 已終止經營業務：
  • 生態建設服務業務因協同效應不顯著，於2024年6月出售北控生態51%股權，實現虧損人民幣778萬元。

前景

• 2024年為「十四五」規劃關鍵年，公司將重點拓展固廢市場，並探索輕資產業務如委託運營及設備總包，以推動業務升級。

財務回顧

• 收入及毛利：
  • 持續經營業務收入為人民幣80.32億元，同比減少15.0%。
  • 固體廢物處理及電力與蒸氣銷售收入為人民幣61.43億元，同比增長9.7%。
  • 毛利為人民幣31.34億元，同比減少3.5%，但整體毛利率由34.3%升至39.0%。
• 其他收入及收益：
  • 持續經營業務其他收入及收益淨額為人民幣3,375萬元，同比下降542萬元。
• 行政費用：
  • 持續經營業務行政費用增加21.2%至人民幣10,194萬元，其中研發費用增加55.9%至人民幣2,084萬元。
• 其他經營費用：
  • 持續經營業務其他經營費用淨額為人民幣501萬元，同比下降783萬元。
• 財務成本：
  • 持續經營業務財務成本減少31.0%至人民幣5,603萬元。
• 所得稅：
  • 持續經營業務所得稅開支增加18.8%至人民幣3,359萬元，實際稅率為18.2%。
• 息稅折舊攤銷前溢利及期內溢利：
  • 持續經營業務息稅折舊攤銷前溢利為人民幣33.42億元，同比減少3.8%。
  • 期內溢利為人民幣15.06億元，同比增加10.0%。
  • 本公司股東應佔期內溢利為人民幣14.12億元，同比增加8.2%。

財務狀況

重大投資及融資活動

• 出售北控生態51%股權，導致生態建設服務業務終止經營。
• 無重大投資、收購或出售其他附屬公司及聯營公司。

總資產及負債

• 總資產為人民幣97.59億元，總負債為人民幣60.30億元，淨資產為人民幣37.29億元。
• 無重大資產抵押，除若干固廢處理特許權及服務特許權安排項下應收款項外。

服務特許權安排

• 服務特許權安排項下應收款項賬面值為人民幣24.43億元，主要來自BOT模式項目。
• 即將完成的十堰項目確認額外應收款項人民幣5,100萬元。

合約資產及存貨

• 合約資產由去年底減少人民幣2.9億元至人民幣8,200萬元。
• 存貨穩定在人民幣3,900萬元。

銀行及其他借貸

• 銀行及其他借貸總額為人民幣44.91億元，加權平均年利率由3.6%降至3.5%。
• 償還貸款人民幣1.10億元，新增貸款人民幣2.32億元。

遞延收入

• 遞延收入為人民幣1.50億元，較去年底減少人民幣500萬元。

應付貿易賬款及其他應付款項

• 應付貿易賬款為人民幣6.01億元，其他應付款項及應計項目為人民幣4.16億元。

流動資金及財務資源

• 現金及現金等值為人民幣11.73億元，流動負債為人民幣37.73億元，流動比率為0.74。
• 考慮到公司穩定現金流及控股公司承諾不催還貸款，認為公司具備充足的財務資源支持營運。

主要表現指標

• 毛利率：39.0%（去年同期34.3%）
• 經營利潤率：29.9%（去年同期26.1%）
• 純利率：18.7%（去年同期14.5%）
• 平均股本回報率：3.9%（與去年相同）
• 流動比率：0.74（與去年相同）
• 負債比率：61.8%（去年同期63.1%）
• 資產負債率：89.0%（去年同期88.2%）

資本開支及承擔

• 資本開支總額為人民幣1.43億元，其中1.36億元用於建造及改造垃圾焚燒廠。
• 服務特許權安排之資本承擔為人民幣2.61億元。

外匯風險

• 綜合財務報表呈列貨幣已由港元變更為人民幣。
• 外幣風險未使用衍生金融工具對沖。

或然負債

• 就附屬公司承擔垃圾焚燒廠建築及維護工程之履約保證而作出之擔保為人民幣7,000萬元。

僱員及薪酬政策

• 上半年僱員人數為1,112人，較去年底減少136人。
• 員工成本總額為人民幣1.2972億元，較去年同期增加6.6%。

財務表摘要

中期簡明綜合損益表

• 收入：人民幣80.32億元（去年同期人民幣94.55億元）
• 毛利：人民幣31.34億元（去年同期人民幣32.46億元）
• 服務特許權安排項下應收款項減值淨額：-（去年同期-20,438千元）
• 行政費用：人民幣10.19億元（去年同期人民幣8.41億元）
• 其他經營費用：人民幣5,007千元（去年同期人民幣12,839千元）
• 經營活動溢利：人民幣24.02億元（去年同期人民幣24.64億元）
• 財務成本：人民幣5.60億元（去年同期人民幣8.12億元）
• 除稅前溢利：人民幣18.42億元（去年同期人民幣16.51億元）
• 所得稅：人民幣3.36億元（去年同期人民幣2.83億元）
• 期內溢利：人民幣15.06億元（去年同期人民幣13.68億元）

中期簡明綜合全面收益表

• 期內溢利：人民幣14.21億元（去年同期人民幣13.85億元）
• 期內其他全面收益/(虧損)：人民幣11.62億元（去年同期人民幣16.36億元）

中期簡明綜合財務狀況表

• 總資產：人民幣97.59億元（去年同期人民幣98.97億元）
• 總負債：人民幣60.30億元（去年同期人民幣62.41億元）
• 總權益：人民幣37.29億元（去年同期人民幣36.56億元）

中期簡明綜合權益變動表

• 本公司股東應佔權益：人民幣37.29億元（去年同期人民幣36.56億元）
• 非控股權益：人民幣29.23億元（去年同期人民幣32.69億元）

中期簡明綜合現金流量表

• 經營活動產生現金流量淨額：人民幣6.92億元（去年同期人民幣3.75億元）
• 投資活動所用現金流量淨額：人民幣19.41億元（去年同期人民幣18.81億元）
• 融資活動產生現金流量淨額：人民幣8.35億元（去年同期人民幣-5.12億元）
• 現金及現金等值減少淨額：人民幣4.15億元（去年同期人民幣6.63億元）

財務資料附註

• 編製基準為香港會計準則及聯交所規則。
• 呈列貨幣由港元變更為人民幣，影響已追溯入賬。
• 經營分部包括固體廢物處理、生態建設服務及企業及其他分部。
• 主要客戶包括客戶A及客戶B，各自佔總收入10%或以上。
• 收入主要來自生活垃圾處理、危險及醫療廢物處理、電力與蒸汽銷售及垃圾焚燒廠建設等業務。
• 未經審核財務資料已由審核委員會審閱。