华锐精密2022年第三季度报告总结
核心内容概览
株洲华锐精密工具股份有限公司（证券代码：688059，转债代码：118009）发布2022年第三季度报告，主要内容包括公司主要财务数据、股东信息、非经常性损益项目及季度财务报表。
主要财务数据
本季度（1-9月）数据
| 项目 |
金额（元） |
同比变动（%） |
| 营业收入 |
402,234,278.07 |
+11.95 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
107,014,032.14 |
-12.12 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
103,866,457.28 |
-9.08 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
106,930,548.48 |
-20.12 |
| 基本每股收益 |
2.43 |
-17.00 |
| 稀释每股收益 |
2.43 |
-17.00 |
| 加权平均净资产收益率 |
11.72% |
减少5.02个百分点 |
| 研发投入合计 |
28,216,433.37 |
+66.48 |
| 研发投入占营业收入比例 |
7.01% |
增加2.30个百分点 |
资产负债表（2022年9月30日）
| 项目 |
金额（元） |
2021年12月31日 |
| 货币资金 |
190,434,690.34 |
157,963,809.10 |
| 交易性金融资产 |
240,843,684.87 |
140,583,611.10 |
| 应收票据 |
60,038,931.03 |
76,933,327.95 |
| 应收账款 |
125,631,286.98 |
79,150,724.31 |
| 存货 |
153,322,903.01 |
88,430,461.98 |
| 非流动资产合计 |
949,628,377.55 |
595,392,791.31 |
| 资产总计 |
1,746,032,723.31 |
1,149,413,869.32 |
| 负债合计 |
696,375,552.92 |
260,208,731.66 |
| 所有者权益合计 |
1,049,657,170.39 |
889,205,137.66 |
非经常性损益项目
| 项目 |
本季度金额（元） |
1-9月金额（元） |
| 政府补助 |
287,617.02 |
1,547,532.09 |
| 投资收益 |
2,072,949.05 |
1,541,463.79 |
| 公允价值变动收益 |
260,073.77 |
1,463,332.44 |
| 其他非经常性损益项目 |
1,363,236.06 |
3,147,574.86 |
主要财务指标变动原因
| 项目 |
变动比例（%） |
原因 |
| 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 |
-55.68 |
受疫情和制造业景气度下降影响，营业收入减少；研发费用及可转债利息支出增加；政府补助减少 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 |
-53.13 |
同上原因 |
| 研发投入合计_本报告期 |
+46.05 |
报告期内研发投入增加，研发人员规模扩大，薪酬及直接材料支出增加 |
| 研发投入合计_年初至本报告期末 |
+66.48 |
同上原因 |
| 资产总计_本报告期末 |
+51.91 |
公司发行可转债募集资金到账 |
股东信息
普通股股东总数
前十名股东持股情况
| 股东名称 |
持股数量（股） |
持股比例（%） |
限售股份数量（股） |
质押/冻结情况 |
| 株洲鑫凯达投资管理有限公司 |
5,643,000 |
12.8227 |
5,643,000 |
无 |
| 株洲华辰星投资咨询有限公司 |
5,400,000 |
12.2705 |
5,400,000 |
无 |
| 深圳市慧和资产管理有限公司-宁波梅山保税港区慧和同享股权投资合伙企业（有限合伙） |
3,068,447 |
6.9725 |
0 |
无 |
| 肖旭凯 |
2,585,000 |
5.8739 |
2,585,000 |
无 |
| 王玉琴 |
1,836,000 |
4.1720 |
1,836,000 |
无 |
| 高颖 |
1,654,000 |
3.7584 |
1,654,000 |
无 |
| 夏晓辉 |
1,219,900 |
2.7720 |
0 |
无 |
| 陈拥军 |
1,097,936 |
2.4949 |
0 |
无 |
| 张平衡 |
810,000 |
1.8406 |
810,000 |
无 |
股东关系说明
- 高颖为肖旭凯配偶，王玉琴为高颖母亲，三人共同控制公司。
- 肖旭凯、高颖为株洲鑫凯达投资管理有限公司和株洲华辰星投资咨询有限公司实际控制人。
季度财务报表
现金流量表（1-9月）
| 项目 |
金额（元） |
同比变动（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
106,930,548.48 |
-20.12 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-469,454,009.16 |
-268,032,927.95 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
408,520,031.78 |
+265,232,136.65 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
46,049,327.14 |
+131,167,268.17 |
| 期末现金及现金等价物余额 |
180,024,632.84 |
152,755,009.09 |
总结
本季度公司营业收入同比增长11.95%，但净利润同比下滑12.12%，主要受疫情和制造业景气度下降影响，市场需求减弱，同时研发投入和可转债利息支出增加导致利润下降。公司通过发行可转债募集资金，资产总额大幅增长。股东结构显示，公司由多个法人股东和自然人股东共同持有，其中高颖、肖旭凯、王玉琴为实际控制人。公司现金流状况总体稳定，筹资活动产生的现金流量净额显著增加，反映出公司融资能力增强。
