2022-09-15-港交所-中国通海金融_二零二二年中期报告_82页_1mb

2022年中期財務報告總結

核心內容概述

中國通海國際金融有限公司是一家於百慕達註冊成立並在香港主要營運的金融機構，其股份在香港交易所上市。本報告涵蓋截至2022年6月30日止六個月的未經審核簡明綜合財務報表，包括損益表、財務狀況表、現金流量表、權益變動表及相關附註。報告顯示，公司在2022年上半年出現虧損，主要受投資虧損及其他經營開支影響。

主要財務表現

1. 損益表概要

2. 現金流量表概要

• 經營業務所產生現金淨額：197,676千港元（2021年上半年：290,711千港元）
• 投資活動所用現金淨額：(618)千港元（2021年上半年：(1,986)千港元）
• 融資活動所用現金淨額：(387,134)千港元（2021年上半年：(174,853)千港元）
• 現金及現金等值項目：期末為213,695千港元（期初為405,290千港元）

3. 財務狀況表概要

• 資產總額：6,131,188千港元（2021年12月31日：6,841,285千港元）
• 負債總額：3,244,490千港元（2021年12月31日：3,229,751千港元）
• 權益總額：3,349,766千港元（2021年12月31日：3,596,795千港元）

關鍵財務信息

1. 收入結構

• 企業融資業務：費用及佣金收入為5,097千港元
• 資產管理業務：費用及佣金收入為5,430千港元
• 經紀業務：費用及佣金收入為48,037千港元
• 利息收入業務：利息收入為147,708千港元
• 投資及其他業務：投資虧損淨額為(252,474)千港元
• 其他收入：12,077千港元（包括政府補貼、匯兑收益等）

2. 費用及開支

• 員工成本：89,644千港元（包括薪金、佣金、福利等）
• 其他經營開支：28,329千港元（包括廣告、法律、銀行費用等）
• 稅務開支：(14,164)千港元（主要為香港利得稅抵免）

3. 投資及資產

• 持有作買賣用途之財務資產：961,061千港元（2021年12月31日：1,109,094千港元）
• 並非持有作買賣用途之財務資產：244,057千港元（2021年12月31日：271,822千港元）
• 衍生財務工具：38,491千港元（2021年12月31日：17,267千港元）
• 給予保證金客戶之貸款：997,299千港元（2021年12月31日：1,382,977千港元）
• 其他貸款：1,745,452千港元（2021年12月31日：1,598,058千港元）

重要業務分部

分部資料

• 企業融資分部：從事證券配售及包銷服務、企業融資顧問及一般顧問服務。
• 資產管理分部：從事基金管理、全權委託組合管理及組合管理顧問服務。
• 經紀分部：從事證券、期貨及期權交易服務、保證金融資、保險經紀及財富管理服務。
• 利息收入分部：從事借貸服務及按攤銷成本計量之債務工具產生之利息收入。
• 投資分部：從事投資及買賣各類投資產品。
• 其他分部：財經媒體服務及其他非重大經營分部。

分部收入及業績

重大事件及附註

1. 股息政策

• 2022年上半年未宣派中期股息。
• 2021年上半年亦未宣派股息。

2. 政府補貼

• 本集團獲取香港特別行政區政府成立的「保就業計劃」資金援助，用於支付員工工資。

3. 財務資產變動

• 非上市股本證券：2022年6月30日公平值為431,184,000港元（2021年12月31日：428,523,000港元）。
• 私募股權基金：於2022年6月30日公平值為63,218,000港元（2021年12月31日：83,082,000港元）。

4. 投資及信貸風險

• 投資虧損：2022年上半年為(252,474)千港元，主要來自按公平值計量並計入損益之財務資產。
• 信貸風險：給予保證金客戶之貸款資不抵債金額為287,960,000港元（2021年12月31日：118,613,000港元）。
• 預期信貸損失撥備：2022年上半年為80,570千港元，2021年上半年為234,444千港元。

5. 稅務政策

• 香港利得稅率為16.5%。
• 一間附屬公司適用兩級稅制，前200萬港元溢利稅率為8.25%，超出部分為16.5%。
• 稅務抵免/開支總額為(14,164)千港元（2021年上半年為2,016千港元）。

客戶及業務風險

• 主要客戶：泛海控股國際發展第三有限公司，佔收入10%以上。
• 信貸風險：包括給予保證金客戶之貸款、應收賬款及其他貸款。
• 風險監控：對信貸比率進行持續監察，以確保符合預先設定的風險控制標準。

結論

2022年上半年，中國通海國際金融有限公司出現了大幅虧損，主要因投資虧損及其他經營開支增加。公司在各業務分部中表現不一，其中經紀業務收入較高，但投資虧損顯著拉低整體盈利。此外，公司受到信貸風險影響，並持續監察保證金客戶及貸款相關風險。儘管如此，公司仍保持一定的流動資產水平，並獲取了政府補貼以支持員工保留。整体来看，公司面临一定的经营挑战，但其财务结构仍保持稳健。