EBA欧洲银行-EBA_RECAP_2012MT046_10页_2mb

文档内容总结

核心内容概述

该文档提供了银行资本结构和风险加权资产（RWA）的详细数据，涉及CRD3规则下的资本分类、RWA计算以及主权资本缓冲相关指标。数据按时间（Dec-11和Jun-12）和国家进行分类，涵盖多个欧洲国家（如奥地利、比利时、保加利亚、塞浦路斯、捷克共和国、冰岛、爱尔兰、意大利、拉脱维亚、列支敦士登、立陶宛、卢森堡）。

主要观点

1. 资本结构

   • A) Common equity before deductions：原始普通股资本在Dec-11为387百万欧元，在Jun-12为396百万欧元。
   • B) Deductions from common equity：从普通股资本中扣除的项目为-26百万欧元，占RWA的-0.7%（Dec-11）和-0.8%（Jun-12）。
   • C) Common equity (A+B)：普通股资本为360百万欧元（Dec-11）和370百万欧元（Jun-12），分别占RWA的10.2%和10.6%。
   • F) Core Tier 1 including existing government support measures：Core Tier 1资本为360百万欧元（Dec-11）和370百万欧元（Jun-12），占RWA的10.2%和10.6%。
   • Tier 1 Capital (F+G)：Tier 1资本与Core Tier 1一致，为360百万欧元（Dec-11）和370百万欧元（Jun-12），占RWA的10.2%和10.6%。

2. 风险加权资产（RWA）

   • Total RWA：Dec-11为3,528百万欧元，Jun-12为3,496百万欧元。
   • RWA for credit risk：Dec-11为3,164百万欧元，Jun-12为3,121百万欧元。
   • RWA for market risk：Dec-11和Jun-12均为0百万欧元。
   • RWA for operational risk：Dec-11为364百万欧元，Jun-12为375百万欧元。

3. 主权资本缓冲

   • Sovereign capital buffer：Dec-11和Jun-12的主权资本缓冲均为0百万欧元。
   • Shortfall to 9% before application of sovereign capital buffer：Dec-11为-43百万欧元，Jun-12为-55百万欧元。
   • Overall Shortfall after including sovereign capital buffer and additional impairments：Dec-11为-43百万欧元，Jun-12为-55百万欧元。

关键信息

资本分类与计算

• A) Common equity before deductions：原始普通股资本，包含可计入资本和储备，以及调整项。
• B) Deductions from common equity：包括参与和次级债权的扣除，以及某些风险暴露的调整。
• C) Common equity (A+B)：调整后的普通股资本，用于计算Core Tier 1。
• F) Core Tier 1 including existing government support measures：包括现有政府支持措施的Core Tier 1资本。
• Tier 1 Capital (F+G)：Tier 1资本为Core Tier 1加上未被政府认购的混合工具，但未见任何混合工具数据。

风险加权资产（RWA）分类

• RWA for credit risk：主要由信用风险构成，包含贷款、债务证券等。
• RWA for operational risk：操作风险加权资产在Dec-11为364百万欧元，Jun-12为375百万欧元。
• RWA for market risk：市场风险加权资产为0，可能未有相关暴露或未被计算。

主权资本缓冲

• H) Prudential filter：用于计算主权资产的监管过滤器，为0。
• I) Valuation difference：主权资产的账面价值与公允价值差异，为0。
• Sovereign capital buffer for exposures in EEA：主权资本缓冲为0，说明未有相关暴露或未被计算。
• J) Additional impairments on sovereign exposures：主权暴露的额外减值为0，需报告2011Q4和2012H1期间的减值情况。

国家数据概览

注释与定义

1. GROSS DIRECT LONG EXPOSURES：指未扣除准备金的直接长期暴露。
2. NET DIRECT POSITIONS：指扣除准备金和减值后的净直接头寸。
3. DIRECT SOVEREIGN EXPOSURES IN DERIVATIVES：指衍生品中的直接主权暴露。
4. INDIRECT SOVEREIGN EXPOSURES：指间接主权暴露，包括资产负债表内外。
5. Provisions and write-off on Sovereign assets：指对主权资产的准备金和减值。
6. Prudential filter AFS sovereign assets：用于计算主权资产的监管过滤器，包括现金流和公允价值对冲合同的公允价值。
7. Reserve AFS sovereign assets：指AFS主权资产的储备，包含公允价值对冲合同的公允价值。
8. Fair value of Cash flow and fair value hedging contracts：指现金流和公允价值对冲合同的公允价值。

其他信息

• Securitisation exposures：根据CRD3，可以包括50%的证券化暴露，适用于交易账簿，风险权重为1250%。
• Hybrid instruments：混合工具需在2012年10月31日前转换为普通股。
• New CoCOS issued：根据EBA通用条款发行的新CoCOS未见数据。
• Notes：RWA计算可能基于未被国家监管机构批准的模型。

总结

文档详细展示了银行资本结构和RWA的计算情况，涵盖CRD3规则下的资本分类、扣除项、Tier 1资本及主权资本缓冲等关键指标。数据按时间与国家分类，显示了各国家的直接和间接主权暴露、准备金、公允价值调整等信息。尽管大部分国家的数据为0，但部分国家如塞浦路斯、捷克共和国、冰岛等有少量直接主权暴露。整体显示银行资本结构较为稳定，但存在一定的资本缺口，需关注主权资本缓冲和额外减值的影响。