江西万年青水泥股份有限公司2016年第一季度报告总结
核心内容概览
本报告为江西万年青水泥股份有限公司2016年第一季度财务报告，披露了公司主要财务数据、股东情况及重要事项。
主要财务数据
一、主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
上年同期（元） |
增减幅度 |
| 营业收入 |
1,039,914,926.01 |
1,216,689,702.22 |
-14.53% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
5,244,000.83 |
57,794,743.79 |
-90.93% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
4,658,153.93 |
54,718,630.80 |
-91.49% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-34,272,732.70 |
51,542,734.15 |
-166.49% |
| 基本每股收益 |
0.0085 |
0.0942 |
-90.98% |
| 稀释每股收益 |
0.0085 |
0.0942 |
-90.98% |
| 加权平均净资产收益率 |
0.20% |
2.28% |
-2.08% |
| 总资产 |
8,747,535,286.34 |
9,008,075,145.59 |
-2.89% |
| 归属于上市公司股东的净资产 |
2,641,458,495.32 |
2,636,214,451.80 |
0.20% |
二、非经常性损益项目
| 项目 |
金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
-10,331.28 |
- |
| 政府补助 |
469,061.42 |
- |
| 资金占用费 |
1,971,801.25 |
- |
| 其他营业外收支 |
-32,126.54 |
- |
| 所得税影响额 |
-599,601.21 |
- |
| 少数股东权益影响额（税后） |
-1,212,956.74 |
- |
| 合计 |
585,846.90 |
- |
股东情况
普通股股东情况
| 股东名称 |
股东性质 |
持股比例 |
持股数量 |
| 江西水泥有限责任公司 |
国有法人 |
42.58% |
261,194,862 |
| 中国建材股份有限公司 |
国有法人 |
4.89% |
30,000,000 |
| 中信银行股份有限公司-银河主题策略混合型证券投资基金 |
其他 |
0.58% |
3,546,577 |
| 招商证券国际有限公司-客户资金 |
其他 |
0.53% |
3,230,250 |
| 中国农业银行-富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 |
其他 |
0.47% |
2,887,800 |
| 中国建设银行股份有限公司-银河美丽优萃混合型证券投资基金 |
其他 |
0.44% |
2,677,700 |
| 招商证券资产管理（香港）有限公司-客户资金 |
其他 |
0.35% |
2,122,645 |
| 中国工商银行-银河银泰理财分红证券投资基金 |
其他 |
0.30% |
1,845,800 |
| 泰康人寿保险股份有限公司-分红 |
其他 |
0.29% |
1,804,232 |
| 金涛 |
境内自然人 |
0.29% |
1,800,000 |
股东关联关系说明
- 中国建筑材料集团有限公司参股了公司控股股东江西水泥有限责任公司，同时也是中国建材股份有限公司的控股股东。
- 其他股东之间未发现关联关系或一致行动关系。
财务报表变动情况
重要会计报表项目变动分析
| 项目 |
2016年3月31日 |
2015年12月31日 |
增减幅度(%) |
变动原因 |
| 应收票据 |
160,353,177.41 |
257,911,406.02 |
-37.83% |
票据到期解付及支付货款所致 |
| 预付款项 |
191,823,052.60 |
65,349,292.35 |
193.54% |
主要为预付设备款所致 |
| 应付职工薪酬 |
12,251,394.02 |
46,076,983.33 |
-73.41% |
实际支付工资所致 |
| 应交税费 |
14,858,862.33 |
44,994,592.68 |
-66.98% |
实际缴纳税费所致 |
| 应付利息 |
26,413,359.85 |
7,810,164.25 |
238.19% |
主要为计提公司债券利息所致 |
| 营业利润 |
4,394,470.11 |
82,906,709.69 |
-94.70% |
主要为产品销售价格下降所致 |
| 利润总额 |
16,773,064.67 |
115,376,681.61 |
-85.46% |
主要为产品销售价格下降所致 |
| 净利润 |
4,249,942.44 |
84,256,617.32 |
-94.96% |
主要为产品销售价格下降所致 |
财务报表摘要
合并资产负债表（单位：元）
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
| 货币资金 |
1,192,694,985.52 |
1,354,472,629.37 |
| 应收票据 |
160,353,177.41 |
257,911,406.02 |
| 应收账款 |
573,181,999.02 |
571,089,176.30 |
| 预付款项 |
191,823,052.60 |
65,349,292.35 |
| 其他应收款 |
228,550,785.78 |
212,023,444.65 |
| 存货 |
390,115,247.29 |
409,177,909.72 |
| 固定资产 |
4,358,464,432.82 |
4,448,736,584.12 |
| 无形资产 |
672,348,036.65 |
674,428,557.63 |
| 商誉 |
244,017,000.57 |
244,017,000.57 |
| 负债合计 |
4,661,726,647.71 |
4,921,946,592.08 |
| 所有者权益合计 |
4,085,808,638.63 |
4,086,128,553.51 |
| 资产总计 |
8,747,535,286.34 |
9,008,075,145.59 |
母公司资产负债表（单位：元）
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
| 货币资金 |
420,328,389.14 |
412,466,568.49 |
| 应收票据 |
98,520,698.51 |
150,787,184.90 |
| 应收账款 |
35,124,096.85 |
8,562,947.27 |
| 其他应收款 |
1,415,241,462.35 |
1,255,535,931.71 |
| 存货 |
58,396,203.10 |
63,803,816.49 |
| 固定资产 |
926,005,222.90 |
947,869,526.31 |
| 长期股权投资 |
1,457,346,963.67 |
1,457,346,963.67 |
| 负债合计 |
2,793,843,499.92 |
2,680,690,304.02 |
| 所有者权益合计 |
2,241,570,448.41 |
2,229,072,028.37 |
| 资产总计 |
5,035,413,948.33 |
4,909,762,332.39 |
合并利润表（单位：元）
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
| 营业收入 |
1,039,914,926.01 |
1,216,689,702.22 |
| 营业成本 |
904,526,080.01 |
966,683,529.05 |
| 营业税金及附加 |
4,592,571.23 |
5,411,775.44 |
| 销售费用 |
41,099,948.92 |
48,867,240.76 |
| 管理费用 |
62,527,466.36 |
66,669,139.65 |
| 财务费用 |
30,504,334.60 |
46,338,684.85 |
| 资产减值损失 |
-7,718,082.89 |
-1,743,28.99 |
| 营业利润 |
4,394,470.11 |
82,906,709.69 |
| 营业外收入 |
14,642,993.12 |
34,977,906.74 |
| 营业外支出 |
2,264,398.56 |
2,507,934.82 |
| 利润总额 |
16,773,064.67 |
115,376,681.61 |
| 所得税费用 |
12,523,122.23 |
31,120,064.29 |
| 净利润 |
4,249,942.44 |
84,256,617.32 |
| 归属于母公司净利润 |
5,244,000.83 |
57,794,743.79 |
| 少数股东损益 |
-994,058.39 |
26,461,873.53 |
母公司利润表（单位：元）
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
| 营业收入 |
242,256,652.72 |
283,091,616.36 |
| 营业成本 |
193,826,928.24 |
213,044,947.21 |
| 营业税金及附加 |
1,804,343.71 |
2,043,670.66 |
| 销售费用 |
7,585,746.14 |
6,939,459.43 |
| 管理费用 |
11,675,995.38 |
13,267,713.54 |
| 财务费用 |
25,396,643.90 |
25,628,920.13 |
| 资产减值损失 |
855,258.36 |
- |
| 营业利润 |
8,667,336.99 |
22,166,905.39 |
| 营业外收入 |
5,669,359.32 |
4,778,997.26 |
| 营业外支出 |
190,726.51 |
305,008.81 |
| 利润总额 |
14,145,969.80 |
26,640,893.84 |
| 所得税费用 |
1,647,592.45 |
6,660,223.46 |
| 净利润 |
12,498,377.35 |
19,980,670.38 |
现金流量表摘要
合并现金流量表（单位：元）
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-34,272,732.70 |
51,542,734.15 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-44,294,515.27 |
-117,476,988.32 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-83,210,395.88 |
29,197,860.19 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
-161,777,643.85 |
-36,736,393.98 |
| 期末现金及现金等价物余额 |
1,135,859,187.94 |
1,027,070,624.84 |
母公司现金流量表（单位：元）
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
25,711,850.66 |
93,252,334.37 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
3,763,096.41 |
-18,841,745.73 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-21,613,126.42 |
281,807,672.90 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
7,861,820.65 |
356,218,261.54 |
| 期末现金及现金等价物余额 |
420,328,389.14 |
595,486,725.56 |
其他重要事项
- 报告期内未发生重大事项。
- 公司未进行约定购回交易。
- 公司未发生违规对外担保。
- 公司未发生控股股东非经营性占用资金。
- 第一季度报告未经审计。
总结
本季度公司财务表现整体不佳，主要受产品销售价格下降影响，营业收入和净利润同比大幅下降。同时，经营活动现金流为负，显示公司运营资金压力较大。股东结构方面，江西水泥有限责任公司为最大股东，持股比例达42.58%。公司未涉及证券投资和衍生品投资，财务报表显示公司资产和负债均有所下降，但资产负债结构仍需关注。
