兰石重装2015年第三季度报告总结
核心内容概述
兰州兰石重型装备股份有限公司（简称“兰石重装”，公司代码：603169）在2015年第三季度报告中披露了公司主要财务数据、股东变化、重要事项及财务报表等信息。报告指出，公司2015年前三季度净利润大幅增长，主要得益于一项非经常性损益项目——原址七里河厂区土地使用权转让。同时，公司也披露了与首次公开发行相关的承诺事项履行情况，以及财务数据的变动原因。
主要财务数据
本报告期末（2015年9月30日）与上年度末对比
| 项目 |
本报告期末 |
上年度末 |
增减 (%) |
| 总资产 |
6,334,250,218.32 |
6,084,766,768.20 |
4.10 |
| 归属于上市公司股东的净资产 |
1,907,635,656.79 |
1,334,650,710.55 |
42.93 |
年初至报告期末（1-9月）与上年同期对比
| 项目 |
年初至报告期末 |
上年同期 |
增减 (%) |
| 营业收入 |
2,086,136,517.42 |
1,017,988,052.05 |
104.93 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
662,165,059.99 |
47,574,758.59 |
1,291.84 |
| 扣除非经常性损益的净利润 |
16,998,759.17 |
45,470,773.26 |
-62.62 |
| 加权平均净资产收益率 |
40.96 |
5.53 |
增加640.69个百分点 |
| 基本每股收益 |
0.7001 |
0.0606 |
1,055.28 |
非经常性损益项目
公司因土地使用权转让产生的非经常性损益为645,166,300.82元，主要来自对兰石集团的处置土地净损益。该业务属于关联交易，且对净利润产生了重大影响。
股东变化
截止报告期末的股东总数
前十名股东持股情况
| 股东名称 |
期末持股数量 |
比例 (%) |
股东性质 |
| 兰州兰石集团有限公司 |
545,763,442 |
57.70 |
国有法人 |
| 金石投资有限公司 |
89,904,000 |
9.51 |
其他 |
| 甘肃省国有资产投资集团有限公司 |
89,017,478 |
9.41 |
国有法人 |
| 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 |
27,360,000 |
2.89 |
其他 |
| 光大兴陇信托有限责任公司 |
17,803,496 |
1.88 |
国有法人 |
| 中国证券金融股份有限公司 |
17,233,336 |
1.82 |
国有法人 |
| 全国社会保障基金理事会转持二户 |
16,000,000 |
1.69 |
其他 |
| 中央汇金投资有限责任公司 |
4,102,800 |
0.43 |
其他 |
| 中信证券股份有限公司 |
1,585,606 |
0.17 |
其他 |
| 中国农业银行股份有限公司—申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 |
1,204,024 |
0.13 |
其他 |
前十名无限售条件股东
| 股东名称 |
持有无限售条件流通股数量 |
股份种类 |
| 中国证券金融股份有限公司 |
17,233,336 |
人民币普通股 |
| 中央汇金投资有限责任公司 |
4,102,800 |
人民币普通股 |
| 中信证券股份有限公司 |
1,585,606 |
人民币普通股 |
| 中国农业银行股份有限公司－申万菱信中证环保产业指数分级证券投资基金 |
1,204,024 |
人民币普通股 |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 |
899,070 |
人民币普通股 |
| 周仁清 |
608,000 |
人民币普通股 |
| 穆明华 |
527,600 |
人民币普通股 |
| 张德念 |
485,690 |
人民币普通股 |
| 颜建红 |
457,900 |
人民币普通股 |
| 孙玉琴 |
450,000 |
人民币普通股 |
重要事项
财务报表项目重大变动原因
资产负债表项目
| 项目 |
期末余额 |
年初余额 |
增减 (%) |
变化原因 |
| 其他流动资产 |
0.00 |
31,225,436.77 |
-100.00 |
增值税进项税额增加 |
| 在建工程 |
105,675,639.39 |
42,069,611.02 |
151.19 |
新项目增加 |
| 无形资产 |
165,850,194.85 |
273,571,652.84 |
-39.38 |
土地使用权处置 |
| 短期借款 |
1,602,000,000.00 |
1,197,000,000.00 |
33.83 |
资金投入增加 |
| 应交税费 |
10,652,615.24 |
3,960,337.34 |
168.98 |
土地处置产生税金 |
| 其他应付款 |
322,127,608.30 |
1,384,237,642.67 |
-76.73 |
应收账款冲减其他应付款 |
| 其他流动负债 |
176,222,069.68 |
2,563,435.52 |
6774.45 |
新增融资租赁 |
| 长期应付款 |
210,000,000.00 |
110,000,000.00 |
90.91 |
新增融资租赁 |
| 递延所得税负债 |
197,242,670.16 |
80,103,956.25 |
146.23 |
土地处置递延所得税 |
利润表项目
| 项目 |
本期金额 |
上期金额 |
增减 (%) |
变化原因 |
| 销售费用 |
10,688,458.19 |
7,221,311.09 |
48.01 |
运输费用增加 |
| 财务费用 |
28,773,413.47 |
13,794,508.10 |
108.59 |
贷款增加 |
| 营业外收入 |
987,768.88 |
192,908.13 |
412.04 |
政府补助收入增加 |
| 利润总额 |
7,419,325.16 |
12,784,917.37 |
-41.97 |
财务费用增加 |
现金流量表项目
| 项目 |
年初至报告期期末 |
上年同期 |
增减 (%) |
变化原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-35,490,323.64 |
-109,364,234.76 |
67.55 |
货款回收减少 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-619,355,917.56 |
-294,000,539.46 |
-110.66 |
资金投入增加 |
承诺事项履行情况
与首次公开发行相关的承诺
| 承诺背景 |
承诺类型 |
承诺方 |
承诺内容 |
承诺时间及期限 |
是否及时严格履行 |
| 解决同业竞争 |
解决同业竞争 |
兰石集团 |
承诺不从事与兰石重装竞争业务，注销四方公司 |
长期有效 |
是 |
| 股份限售 |
股份限售 |
兰石集团 |
不转让或减持股票，锁定期为36个月 |
2014年10月9日至2017年10月9日 |
是 |
| 股份限售 |
股份限售 |
兰石集团 |
每年减持不超过10%，减持价格不低于发行价 |
2017年10月9日至2019年10月9日 |
是 |
| 其他 |
其他 |
兰石集团 |
对搬迁补偿和资产移交做出承诺 |
无明确到期日期 |
已完成 |
| 解决关联交易 |
解决关联交易 |
兰石集团 |
不再接受兰石重装委托从事进口代理业务 |
2014年8月1日至2016年8月1日 |
是 |
限售股流通情况
- 上市流通的限售股包括金石投资有限公司、甘肃省国有资产投资集团有限公司、甘肃祁连山水泥集团股份有限公司、光大兴陇信托有限责任公司、全国社会保障基金理事会转持二户等。
- 锁定期为12个月，自2014年10月9日起，于2015年10月16日起上市流通。
财务报表
合并资产负债表（2015年9月30日）
- 总资产：6,334,250,218.32元
- 负债合计：4,426,614,561.53元
- 所有者权益合计：1,907,635,656.79元
- 股本：945,848,416.00元（较年初增加60%）
母公司资产负债表（2015年9月30日）
- 资产总计：5,067,166,237.76元
- 负债合计：3,364,719,098.48元
- 所有者权益合计：1,702,447,139.28元
- 股本：945,848,416.00元
合并利润表（2015年1—9月）
- 营业收入：2,086,136,517.42元
- 归属于上市公司股东的净利润：662,165,059.99元
- 基本每股收益：0.7001元/股
母公司利润表（2015年1—9月）
- 营业收入：1,745,049,400.26元
- 归属于母公司所有者的净利润：662,165,059.99元
- 基本每股收益：0.7001元/股
总结
兰石重装在2015年前三季度取得了显著的财务增长，主要得益于原址七里河厂区土地使用权转让这一非经常性损益项目。然而，扣除非经常性损益后的净利润出现了下降，主要由于固定资产增加、财务费用上升以及资产减值损失增加。公司同时披露了股东变化情况、财务报表项目重大变动及其原因，以及与首次公开发行相关的承诺事项履行情况，表明公司对股东和投资者的承诺得到了较好的执行。此外，公司进行了限售股的上市流通，并且在财务数据和经营情况方面展现出一定的波动性和不确定性。
