2016-04-28-深交所-精艺股份_2016年第一季度报告全文_23页_400kb

报告摘要

广东精艺金属股份有限公司2016年第一季度报告总结

核心内容概述

广东精艺金属股份有限公司于2016年第一季度报告中披露了公司财务状况、股东结构变化、重要事项进展及经营业绩预测等内容。整体来看，公司营业收入同比增长，但净利润仍为负，且现金流量净额大幅下降。公司对股东承诺履行良好，未出现违规行为。

主要财务数据及股东变化

主要会计数据和财务指标

项目	本报告期（元）	上年同期（元）	增减幅度
营业收入	784,598,203.14	646,982,286.06	21.27%
归属于上市公司股东的净利润	-4,200,175.22	-6,860,473.00	38.78%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-4,863,724.38	-7,220,271.95	32.64%
经营活动产生的现金流量净额	-28,376,302.99	-12,912,851.39	-119.75%
基本每股收益	-0.0167	-0.0324	48.46%
稀释每股收益	-0.0167	-0.0324	48.46%
加权平均净资产收益率	-0.40%	-0.88%	0.48%
总资产	1,224,002,589.76	1,255,449,793.03	-2.50%
归属于上市公司股东的净资产	1,052,545,204.16	1,054,200,474.16	-0.16%

非经常性损益项目

项目	金额（元）	说明
非流动资产处置损益	376,218.71	主要是报告期内未实现融资收益转入当期收益
政府补助	146,849.97	与企业业务密切相关
其他营业外收入和支出	380,615.98	主要是罚没收入增加所致
所得税影响额	-240,135.50
合计	663,549.16

股东持股情况

周艳贞：持股15.40%，持有股份38,756,524股，为境内自然人
北京宏远创佳控股有限公司：持股14.63%，持有股份36,800,000股，其中36,800,000股为有限售条件股份，已质押
冯境铭：持股14.33%，持有股份36,045,000股，其中27,033,750股为有限售条件股份，已质押
何雪萍：持股2.65%，持有股份6,660,000股，为境内自然人
全国社保基金一零七组合：持股1.41%，持有股份3,549,728股，为其他
李伟彬：持股1.25%，持有股份3,157,000股，为境内自然人
广州市贵裕宝投资有限公司：持股0.97%，持有股份2,450,085股，为境内非国有法人
朱焯荣：持股0.80%，持有股份2,022,760股，其中1,517,070股为有限售条件股份
北京紫光通信科技集团有限公司：持股0.52%，持有股份1,300,000股，为境内非国有法人
交通银行股份有限公司-长信量化先锋混合型证券投资基金：持股0.51%，持有股份1,289,345股，为其他
广东粤财创业投资有限公司：持股0.51%，持有股份1,260,000股，为其他
吴宗标：持股0.50%，持有股份1,250,000股，为其他

股东关联关系说明：冯境铭与周艳贞为夫妻关系，为广州市贵裕宝投资有限公司的实际控制人和控股股东。其他股东之间未发现关联关系或一致行动人。

重要事项

财务报表项目变动分析

资产负债表项目

项目	期末余额（元）	期初余额（元）	变动幅度	原因
货币资金	90,539,627.33	148,797,203.85	-39.15%	上年末加强客户回款、股权激励资金到位
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	-	1,777,600.00	-100%	电解铜期货合约浮动盈利减少
应收账款	323,774,109.05	146,556,472.64	120.92%	扩大销售规模
应收票据	110,828,066.27	267,951,096.64	-58.64%	票据贴现增加
预付款项	48,697,971.30	10,628,355.33	358.19%	预付采购货款增加
交易性金融负债	-	2,096,450.00	-100%	电解铜期货合约浮动亏损减少
预收款项	7,387,825.72	3,366,063.57	119.48%	预收客户货款增加
应付职工薪酬	2,903,148.72	10,201,415.90	-71.54%	上年计提职工薪酬发放
应付利息	95,119.07	143,319.42	-33.63%	贷款融资减少
递延所得税负债	-	444,400.00	-100%	期货套期保值业务浮动盈利减少
其他综合收益	2,539,368.25	-5,536.97	45,962.06%	套期保值业务浮动盈亏增加

利润表项目

项目	本报告期（元）	上年同期（元）	变动幅度	原因
财务费用	4,496,584.73	11,788,411.30	-61.86%	贷款融资减少、贴现利率下降
资产减值损失	6,844,214.58	-2,819,976.27	342.70%	应收款项坏账准备增加
公允价值变动收益	318,850.00	-1,521,500.00	120.96%	冲回期初持仓合约账面浮动盈亏
投资收益	465,611.53	-234,898.68	298.22%	未实现融资收益转入当期收益
营业利润	-3,222,601.95	-7,508,616.34	57.08%	主营业务毛利增加、期间费用减少
营业外支出	143,451.83	11,726.44	1,123.32%	非流动资产处置损失增加
所得税费用	1,415,646.40	-196,610.68	820.03%	亏损减少

现金流量表项目

项目	本期发生额（元）	上期发生额（元）	变动幅度	原因
经营活动产生的现金流量净额	-28,376,302.99	-12,912,851.39	-119.75%	扩大销售规模导致资金占用增加
投资活动产生的现金流量净额	-3,889,115.63	-384,040.00	-912.69%	资产投资支付资金增加
筹资活动产生的现金流量净额	-31,868,728.58	6,929,107.57	-559.93%	上年非公开股票发行增加流动资金
现金及现金等价物净增加额	-64,139,136.92	-6,367,775.53	-907.25%	扩大销售规模导致资金占用增加

对2016年1-6月经营业绩的预计

预计净利润：正值，但不属于扭亏为盈的情形
变动区间：310万元至450万元
变动原因：
1. 公司积极调整产业结构，扩大销售规模带来的收益增加
2. 上年二季度完成非公开发行股票增加流动资金
3. 一季度贷款、贴现利率同比下降
4. 部分上年未实现融资收益转入当期收益

以公允价值计量的金融资产

资产类别：期货
初始投资成本：3,000,000.00元
本期公允价值变动损益：318,850.00元
计入权益的累计公允价值变动：2,546,850.00元
报告期内购入金额：1,871,480.00元
报告期内售出金额：9,830,233.00元
累计投资收益：0.00元
期末金额：11,942,366.00元
资金来源：自有资金

承诺履行情况

公司及股东在报告期内履行了以下承诺：

同业竞争承诺：冯境铭、周艳贞等承诺不从事与公司主营业务竞争的业务，已履行完毕
股份限售承诺：北京宏远创佳控股有限公司、冯境铭等承诺限售股份，已履行完毕
分红承诺：公司承诺三年内现金分红不少于年均可分配利润的30%，正在履行
股份增持承诺：公司控股股东、董事等承诺增持股份，已履行完毕

其他事项

违规对外担保：公司无违规对外担保
非经营性占用资金：公司不存在非经营性占用资金的情况
接待调研：公司于2016年1月5日、6日、14日接待了机构调研，详见巨潮资讯网信息

财务报表

合并资产负债表

资产总计：1,224,002,589.76元，较期初减少2.50%
负债总计：171,457,385.60元，较期初减少15.00%
所有者权益总计：1,052,545,204.16元，较期初减少0.16%

母公司资产负债表

资产总计：1,064,174,894.51元，较期初减少0.16%
负债总计：32,690,183.37元，较期初减少1.05%
所有者权益总计：1,031,484,711.14元，较期初减少0.16%

合并利润表

净利润：-4,200,175.22元，较上年同期减少38.78%
归属于母公司所有者的净利润：-4,200,175.22元
基本每股收益：-0.0167元，较上年同期减少48.46%

母公司利润表

净利润：-1,965,372.08元，较上年同期减少13.84%

合并现金流量表

期末现金及现金等价物余额：57,196,499.09元，较期初减少907.25%

母公司现金流量表

期末现金及现金等价物余额：57,196,499.09元，较期初减少907.25%

总结

广东精艺金属股份有限公司在2016年第一季度实现营业收入增长21.27%，但净利润仍为负，且现金流量净额大幅下降。公司主要通过扩大销售规模、优化财务结构、减少费用等方式提升业绩，但同时面临应收账款增长、预付款项增加等挑战。股东承诺履行良好，未发现违规行为。公司对2016年上半年的业绩保持乐观，预计净利润将为正值。

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