832191-欣绿茶花-公开转让说明书_196页_5mb

云南欣绿茶花股份有限公司公开转让说明书总结

核心内容概述

云南欣绿茶花股份有限公司是一家专注于茶花盆景、盆花与苗木的培植、扩繁与销售的企业，成立于2009年，2014年整体变更为股份有限公司。公司主要产品包括茶花盆景、扦插苗木、嫁接苗木及籽播苗木，其业务围绕农业、林业开展，属于地方财政支持的范畴。公司目前拥有2,000万股股份，股票转让方式为协议转让，且主要股东存在限售安排。

主要观点

• 公司的主营业务稳定，未发生变更，主要产品包括茶花盆景、扦插苗木、嫁接苗木及籽播苗木。
• 公司的股权结构清晰，汤勇俊先生为控股股东和实际控制人，持股比例为67.85%，其余股东持股比例相对较小。
• 公司面临多项经营风险，包括自然灾害、政府补助依赖、租赁土地无法续期、个人销售和现金交易的内部控制、产品毛利率波动、存货跌价、公司治理及实际控制人控制等。
• 公司通过收购关联企业，解决了同业竞争问题，增强了核心竞争力。
• 公司存在未按期缴付出资的问题，主要由于参股企业森欣科技的外资方未履行出资义务。

关键信息

公司基本信息

• 公司名称：云南欣绿茶花股份有限公司
• 法定代表人：汤勇俊
• 成立时间：有限公司成立于2009年4月14日，股份公司成立于2014年5月4日
• 注册资本：2,000万元人民币
• 经营范围：茶花、植物盆景种植、批发、零售；果树、花卉种植、批发、零售；园艺材料零售；食用农产品研发、销售；游览景区管理
• 所属行业：A0143 花卉种植业

股权结构

• 公司共有13名股东，其中汤勇俊先生持股67.85%，周明先生持股17.15%，其余股东持股比例较小。
• 汤勇俊先生为公司董事长、总经理，周明先生为董事、常务副总经理，蒋洪跃先生为副董事长，李若屹先生为董事。
• 股东所持股份存在限售安排，部分股东持股有限售条件。

股东及高管背景

• 汤勇俊：中国国籍，无境外居留权，曾担任多个公司高管，现为公司董事长、总经理。
• 蒋洪跃：中国国籍，无境外居留权，具有丰富的管理经验，现任副董事长。
• 周明：中国国籍，无境外居留权，曾任职于多家公司，现任董事、常务副总经理。
• 孙嘉錙：中国国籍，无境外居留权，拥有注册会计师资格，现任副总经理、财务负责人。
• 汤灵洁：公司董事会秘书，中专学历，曾任职于常州星晨立信会计用品有限公司。
• 郝留营：中国国籍，无境外居留权，曾任职于常州欣绿，现任副总经理。

主要财务数据

• 2014年1-8月：营业收入7,258,800元，净利润1,274,592.28元，归属于公司股东的净利润1,274,592.28元，扣除非经常性损益后的净利润1,184,316.24元，毛利率55.09%，每股净资产1.40元。
• 2013年度：营业收入11,672,846.20元，净利润3,021,599.20元，归属于公司股东的净利润3,021,599.20元，扣除非经常性损益后的净利润1,945,361.36元，毛利率44.13%，每股净资产23.50元。
• 2012年度：营业收入9,023,909.70元，净利润2,721,465.56元，归属于公司股东的净利润2,721,465.56元，扣除非经常性损益后的净利润1,552,640.56元，毛利率48.95%，每股净资产15.11元。

主要业务与产品

• 茶花盆景：以退化的白花油茶作为砧木，经过生根、嫁接、整形等程序精制而成，主要消费者包括园林景观公司、绿化公司、市政公园、别墅业主、花卉市场及个体消费者。
• 茶花苗木：包括扦插苗木、嫁接苗木及籽播苗木。扦插苗木采用独特生根技术与新型培养基质，实现科学化、规模化、产业化生产，主要消费者包括园林景观公司、绿化公司、市政公园、花店、花卉市场、科研机构及个体消费者。

关联交易与对外投资

• 公司收购了关联方双柏县欣绿油茶快繁有限公司的全部油茶苗，解决了同业竞争问题。
• 公司参股企业森欣科技成立于2012年5月18日，注册资本200万元，实收资本29.99万元，未按期缴付二期出资。

风险提示

• 自然灾害风险：茶花种植易受旱、涝、冰雹、霜冻、森林火灾、病虫害、地震等自然灾害影响。
• 政府补助依赖风险：公司2012年至2014年1-8月政府补助金额占利润总额比例较高，若政策变化或补贴减少，将对公司业绩产生不利影响。
• 租赁土地风险：公司租赁土地可能无法续期，影响生产经营。
• 内部控制风险：公司存在大量现金交易，可能带来内部控制风险。
• 毛利率波动风险：公司产品毛利率变化较大，可能影响盈利能力。
• 存货跌价风险：存货可能发生跌价准备，影响财务状况。
• 公司治理风险：公司存在一定的治理风险，需加强内部管理。
• 实际控制人风险：实际控制人汤勇俊先生对公司有较大控制力，需防范其过度控制可能带来的风险。
• 税收政策变化风险：税收优惠政策变化可能影响公司经营。

公司发展与经营目标

• 公司发展战略为扩大市场份额，提升品牌影响力，加强技术研发，提高产品附加值。
• 公司经营目标包括提高产品质量、扩大生产规模、拓展销售渠道。
• 公司发展计划包括加强内部控制、优化供应链、提升产品毛利率、拓展市场等。

与本次挂牌有关的机构

• 主办券商：渤海证券股份有限公司
• 律师事务所：国信信扬律师事务所
• 会计师事务所：北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
• 资产评估机构：北京亚超资产评估有限公司
• 证券登记机构：中国证券登记结算有限责任公司北京分公司
• 股权交易机构：全国中小企业股份转让系统有限责任公司

财务指标与审计

• 公司财务报告由北京兴华会计师事务所审计，审计意见为无保留意见。
• 公司财务报表的编制基础及合并范围明确，符合会计准则。
• 公司主要会计政策和会计估计变更情况已披露，符合规定。

关联方与关联交易

• 公司存在关联方，包括森欣科技及双柏县欣绿油茶快繁有限公司。
• 公司与关联方之间的交易已披露，交易定价机制合规，交易影响已分析。
• 公司已采取措施减少和规范关联交易，以维护公司独立性。

其他重要事项

• 公司存在期后事项及或有事项，已进行披露。
• 公司资产收购情况已明确，包括收购双柏县欣绿油茶快繁有限公司的油茶苗。
• 公司已进行资产评估，确认资产公允价值。
• 公司股利分配政策及实际分配情况已披露，公开转让后的股利分配政策明确。

总结

云南欣绿茶花股份有限公司是一家专注于茶花盆景、盆花与苗木的培植、扩繁与销售的企业，其主营业务稳定，主要产品包括茶花盆景、扦插苗木、嫁接苗木及籽播苗木。公司股权结构清晰，汤勇俊先生为控股股东和实际控制人，持股比例为67.85%。公司面临多项经营风险，包括自然灾害、政府补助依赖、租赁土地无法续期、个人销售和现金交易的内部控制、产品毛利率波动、存货跌价、公司治理及实际控制人控制等。公司通过收购关联企业，解决了同业竞争问题，增强了核心竞争力。公司存在未按期缴付出资的问题，主要由于参股企业森欣科技的外资方未履行出资义务。公司财务数据良好，主要财务指标包括营业收入、净利润、毛利率、净资产收益率等。公司与本次挂牌有关的机构包括主办券商、律师事务所、会计师事务所、资产评估机构、证券登记机构及股权交易机构。公司存在关联方及关联交易，已采取措施减少和规范关联交易。公司已进行资产评估，确认资产公允价值，并披露了股利分配政策及实际分配情况。