2024-12-18-港交所-开明投资_2024_x2f_2025_中期报告_66页_1mb

UBA INVESTMENTS LIMITED 详尽总结

公司概况

• 公司名称：UBA Investments Limited（開明投資有限公司）
• 注册地：开曼群岛
• 股票代码：768（香港联合交易所）
• 网址：http://www.uba.com.hk

董事会成员

执行董事

• 黄潤權博士（主席）
• 郑伟伦先生
• 周伟兴先生

独立非执行董事

• 马振雄医生（已退任，2024年8月21日）
• 鄭偉倫先生（已获委任，2024年7月12日）
• 郭明辉先生（CPA，已获委任，2024年7月12日）
• 郭婉琳女士（已获委任，2024年7月12日）

公司秘书

• 梁文礼先生（CPA）

核数师

• 华融（香港）会计师事务所有限公司（注册公众利益实体核数师）

委员会成员

审核委员会

• 马振雄医生（已退任，2024年8月21日）
• 鄭偉倫先生（已获委任，2024年7月12日）
• 郭明辉先生（CPA，已获委任，2024年7月12日）
• 郭婉琳女士（已获委任，2024年7月12日）

薪酬委员会

• 鄭偉倫先生（已获委任，2024年7月12日）
• 郭明辉先生（CPA，已获委任，2024年7月12日）
• 郭婉琳女士（已获委任，2024年7月12日）

提名委员会

• 鄭偉倫先生（已获委任，2024年7月12日）
• 郭明辉先生（CPA，已获委任，2024年7月12日）
• 郭婉琳女士（已获委任，2024年7月12日）

主要往来银行

• 华侨银行（香港）有限公司

主要营业地点

• 香港德辅道中300号华杰商业中心16楼B室

注册办事处

• 开曼群岛Grand Cayman, Ugland House, P.O. Box 309, KY1-1104

股东关系及关联交易

• 与Upbest Group Limited及其附属公司（包括美建管理有限公司、美建证券有限公司、美建投资有限公司）有持续的关联交易，涉及投资管理费、经纪佣金、股息征收手续费、财务资助及证券托管服务。
• 投资管理费：按年化1.5%计算，上限为6,300,000港元。
• 经纪佣金：按交易价值的0.25%计算，上限为800,000港元。
• 财务资助：上限为46,000,000港元，年利率为美建投资之借贷成本加0.2%至1.5%。
• 证券托管费：低于上市规则的最低限额，因此豁免通函及股东批准要求。

财务表现（截至2024年9月30日止六个月）

简明综合收益表

项目	2024（未审核）	2023（未审核）
收入	4,118,000港元	4,580,000港元
按公平值变动于损益账列账之财务资产收益/(亏损)净额	3,548,000港元	(10,131,000港元)
其他收入	123,000港元	49,000港元
行政及其他经营支出	(2,063,000港元)	(2,068,000港元)
除税前溢利/(亏损)	5,726,000港元	(7,570,000港元)
每股溢利/(亏损)（基本）	0.45港仙	0.60港仙
每股溢利/(亏损)（摊薄）	不适用	不适用

简明综合财务状况表

项目	2024（未审核）	2023（审核）
流动资产	88,542,000港元	83,050,000港元
流动负债	(101,000港元)	(335,000港元)
资产净值	88,441,000港元	82,715,000港元
每股资产净值	0.070港元	0.065港元

简明综合现金流动表

项目	2024（未审核）	2023（未审核）
经营活动产生现金净额	7,599,000港元	2,741,000港元
投资活动产生现金净额	123,000港元	49,000港元
现金及现金等价物增加净额	7,722,000港元	2,790,000港元
期初现金及现金等价物	5,542,000港元	4,323,000港元
期末现金及现金等价物	13,264,000港元	7,113,000港元

财务报表附注

1. 一般资料

• 本公司为一家在开曼群岛注册成立的公众有限公司，其股份于香港联合交易所上市。
• 公司财务报表以港元编制，功能货币为港元，所有数值（包括比较信息）已四舍五入至千位数。

2. 财务报表编制基准

• 财务报表根据《香港会计准则第34号》编制，并符合联交所上市规则附录D2的披露要求。
• 未审核简明综合财务报表不包括年度综合财务报表的全部信息，应与年度综合财务报表一并阅读。

3. 应用经修订香港财务报告准则

• 本集团首次应用HKFRS 7及HKAS 1的修订，对综合财务状况及表现无重大影响。

4. 收入

• 本集团仅从事投资控股及证券交易，因此未按主要业务及地理市场分析收入。
• 收入来源为投资回报，无主要客户披露。

5. 按公平值变动于损益账列账之财务资产收益/(亏损)净额

• 本集团财务资产收益/(亏损)分为已变现和未变现部分。
• 2024年：3,548,000港元（已变现1,875,000港元，未变现1,703,000港元）
• 2023年：(10,131,000港元）（已变现1,703,000港元，未变现(8,583,000港元））

6. 其他收益

• 银行利息收入：123,000港元（2023：49,000港元）

7. 除税前溢利/(亏损)

• 本期间及上期无税前利润，因此无所得税开支。

8. 每股溢利/(亏损)

• 基本每股溢利：0.45港仙（2023：0.60港仙）
• 没有摊薄每股溢利，因无潜在普通股发行。

9. 按公平值于损益账列账之财务资产

• 上市股本证券：2024年市值为72,555,000港元，2023年市值为76,763,000港元。
• 非上市股本证券：2024年市值为380,000港元，2023年市值为410,000港元。

10. 应收关连公司款项

• 无抵押、无利息、无固定还款期。

11. 股本

• 法定普通股：2,000,000,000股
• 已发行及缴足普通股：1,271,732,200股

12. 每股资产净值

• 2024年：约0.070港元
• 2023年：约0.065港元

13. 中期股息

• 董事会决定不派发任何中期股息（2023：无）

14. 关连及关联人士交易

• 与Upbest Group Limited及其附属公司有多个关联交易，涉及投资管理、证券经纪、财务资助及证券托管服务。
• 所有交易均符合上市规则要求，且无重大影响。