2025-04-25-港交所-开达集团_二零二四年年报_211页_1mb

KADER 年度報告總結

核心內容概述

KADER 集團有限公司於2024年財政年度（截至2024年12月31日）報告其經營表現及企業管治情況。報告涵蓋公司資料、主席報告書、管理層討論與分析、企業管治報告書、環境、社會及管治報告等內容。

主要業務與財務表現

1. 財務總覽

• 收入：約港幣3.4371億元，較去年減少約7.74%。
• 經營虧損：約港幣0.1381億元，較去年經營溢利港幣0.2360億元。
• 權益股東應佔虧損：約港幣1.8670億元，較去年約港幣0.7463億元顯著增加。
• 股息政策：董事不建議派發末期股息（2023年為港幣零元）。

2. 主要業務

• 玩具及模型火車：核心業務，收入約港幣2.9384億元，較去年減少約8.96%。
• 物業投資：位於香港及海外，租金收入約港幣0.4987億元，佔總收入14.51%。投資物業估值虧損約港幣1.1237億元。
• 開達大廈：集團總辦事處所在地，出租率約68%，持續活化工程，預期未來租金收入穩定提升。

管理層策略與風險管理

1. 管理層策略

• 結合全球經濟動盪與地緣政治衝突的背景，本集團將持續推動業務多元化、探索銷售機會、提升生產效率與加強成本控制。
• 董事會認為，目前的經營結構及管理層安排有助於保持權力與職權平衡。

2. 風險管理

• 業務風險：受經濟環境影響，需持續改善經營程序。
• 利率風險：以動態基準管理，並採用成本效益方式。
• 流動資金風險：監察現金流量，與銀行協商融資安排。
• 客戶風險：無客戶交易額超過收入10%。
• 外匯風險：因涉及多種外幣交易，需關注匯率波動風險。

企業管治與董事資訊

1. 董事會組成

• 執行董事：丁午壽（主席及董事總經理）、丁王云心、丁天立、勞偉強。
• 非執行董事：丁燦章。
• 獨立非執行董事：姚祖輝（退任）、鄭君如、趙式明（新任）、劉鎮榮（新任）。
• 公司秘書：勞偉強。
• 核數師：畢馬威會計師事務所，提供核數服務費用港幣4,401,000元，非核證服務費用港幣160,000元。

2. 董事會職責

• 制定策略方針、監督管理、審批重大交易、評估風險管理及內部監控系統。
• 董事會設立審核委員會、薪酬委員會及提名委員會，以確保透明與有效治理。

3. 董事會成員多元化

• 董事會共10名董事，其中2名為女性，佔20%。
• 董事會持續致力於提高多元化程度，包括性別、年齡、文化及教育背景。

4. 董事會會議與出席率

• 董事會每年至少舉行4次會議，並與董事委員會互動。
• 董事出席情況如下：
  • 丁午壽：4/4 董事會會議
  • 丁王云心：2/4 董事會會議
  • 丁天立：3/4 董事會會議
  • 劉鎮榮：4/4 董事會會議
  • 趙式明：4/4 董事會會議
  • 陳再彥（已退任）：3/4 董事會會議

5. 董事服務合約

• 拟連任董事無與集團有不可終止的服務合約。

6. 董事權益披露

• 董事及主要行政人員於集團及相關法團的股份權益如下：
  • 丁午壽：總權益57.86%
  • 丁王云心：0.22%
  • 丁天立：2.26%
  • 勞偉強：無權益
  • 丁燦章：無權益
  • 其他董事：無權益
• 主要股東包括丁熊照集團有限公司及ForestCrimson Limited。

環境、社會及管治（ESG）表現

1. ESG 管治

• 建立全面的 EHS 管理制度，並設有 ESG 委員會，監督風險管理及內部監控系統。
• 透過問卷評估，識別出重要的 ESG 議題，並分為高、中、低三級。

2. ESG 議題重點

• 環境：廢棄物管理、水和污水、氣體排放、能源效率、材料使用、應對氣候變化、溫室氣體排放、產品碳足跡管理。
• 社會：職業健康與安全、勞工權利、勞資關係、反歧視、多元化與平等機會、員工發展與培訓。
• 治理：客戶私隱與資料保護、商業道德、客戶健康與安全、供應鏈管理、客戶滿意度與投訴處理、知識產權、市場營銷與標籤合規。

3. ESG 管理措施

• 產品認證：ISO 9001:2015 及 ICTI 玩具業責任規範。
• 環境政策：包括廢水排放程序、有害化學廢棄物處置、廢氣排放管理。
• 僱員管理：提供培訓與發展機會，並遵守反歧視、平等機會及勞工法規。
• 社會責任：與客戶、供應商及員工保持長期信任關係，並推動公平、透明的業務實踐。

結論

KADER 集團在2024年財政年度面臨經濟與地緣政治的挑戰，經營虧損與投資物業重估虧損對整體財務表現造成影響。然而，董事會及管理層積極推動業務多元化、提升效率與加強成本控制，並持續改善 ESG 管理，以應對不斷變化的營運環境。同時，公司亦強調企業治理與透明度，確保符合上市規則及相關法規要求。