重庆三峡油漆股份有限公司2023年第三季度报告总结
核心内容概览
重庆三峡油漆股份有限公司发布了2023年第三季度财务报告，报告内容涵盖主要财务数据、股东信息、其他重要事项及季度财务报表。报告未经过审计。
主要财务数据
一、主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
本报告期比上年同期增减 |
年初至报告期末（元） |
年初至报告期末比上年同期增减 |
| 营业收入 |
120,519,391.14 |
2.70% |
376,956,324.81 |
7.45% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
2,728,248.20 |
-47.59% |
-16,121,648.58 |
-118.70% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
2,608,834.27 |
-39.76% |
-17,219,378.83 |
-120.65% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
— |
— |
-17,036,259.37 |
-206.59% |
| 基本每股收益 |
0.01 |
— |
-0.04 |
-120.00% |
| 稀释每股收益 |
0.01 |
— |
-0.04 |
-120.00% |
| 加权平均净资产收益率 |
0.21% |
-0.18% |
-1.25% |
-7.88% |
二、非经常性损益项目和金额
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期期末金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
-8,764.84 |
615,173.33 |
主要是全资子公司处置非流动资产收益。 |
| 政府补助 |
0.00 |
578,059.74 |
公司计入当期损益的政府补助。 |
| 应收款项减值准备转回 |
154,031.99 |
154,031.99 |
公司前期进行单项计提的应收款项于本期收回。 |
| 其他营业外收入和支出 |
-5,899.00 |
16,535.38 |
— |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
0.00 |
37,796.73 |
公司代扣代缴个人所得税手续费返还。 |
| 减：所得税影响额 |
19,954.22 |
303,866.92 |
— |
| 合计 |
119,413.93 |
1,097,730.25 |
— |
三、主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
一、资产负债表项目变动
| 项目 |
期末数（元） |
期初数（元） |
变动幅度 |
变动原因说明 |
| 应收票据 |
8,673,203.39 |
15,964,193.26 |
-45.67% |
公司商业承兑汇票背书转让支付货款及到期兑收影响。 |
| 应收账款 |
130,616,709.49 |
73,928,261.58 |
76.68% |
公司油漆涂料货款部分按工程进度结算影响。 |
| 应收款项融资 |
14,220,200.18 |
28,704,740.87 |
-50.46% |
公司银行承兑汇票背书转让支付货款及到期兑收影响。 |
| 其他应收款 |
2,238,816.56 |
3,425,548.76 |
-34.64% |
公司收到重庆两江新区化医小额贷款有限公司分红款影响。 |
| 在建工程 |
6,739,794.73 |
2,964,213.56 |
127.37% |
公司零星项目建设增加影响。 |
| 使用权资产 |
0.00 |
542,403.85 |
-100.00% |
公司涉及的租赁合同履行完毕影响。 |
| 短期借款 |
0.00 |
167,447.00 |
-100.00% |
全资子公司新疆渝三峡涂料化工有限公司归还到期银行借款影响。 |
| 应付票据 |
24,362,055.00 |
34,752,008.31 |
-29.90% |
公司在银行开具的银行承兑汇票到期兑付影响。 |
| 应付职工薪酬 |
6,570,151.51 |
12,308,018.75 |
-46.62% |
公司2022年末计提的绩效考核奖金发放完毕影响。 |
| 应交税费 |
5,022,857.55 |
7,439,419.13 |
-32.48% |
公司缴纳了上年度因优惠政策缓缴的部分税费影响。 |
| 一年内到期的非流动负债 |
87,020,711.11 |
31,050,132.78 |
180.26% |
公司长期银行借款重分类至一年内到期的非流动负债核算影响。 |
| 长期借款 |
84,000,000.00 |
142,500,000.00 |
-41.05% |
公司长期银行借款重分类至一年内到期的非流动负债核算影响。 |
二、利润表项目变动
| 项目 |
本期数（元） |
上年同期数（元） |
变动幅度 |
变动原因说明 |
| 投资收益 |
-22,490,075.58 |
94,463,254.73 |
-123.81% |
参股公司新疆信汇峡因缴纳消费税导致利润亏损。 |
| 信用减值损失 |
-1,494,498.11 |
246,696.70 |
705.80% |
去年收到参股公司财务资助款冲减信用减值损失，本期无此事项。 |
| 归属于母公司股东的净利润 |
-16,121,648.58 |
86,228,077.40 |
-118.70% |
参股公司新疆信汇峡因缴纳消费税导致利润亏损。 |
三、现金流量表项目变动
| 项目 |
本期数（元） |
上年同期数（元） |
变动幅度 |
变动原因说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-17,036,259.37 |
15,983,342.33 |
-206.59% |
公司购买商品支付的现金同比增加影响。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
17,213,034.16 |
43,981,870.18 |
-60.86% |
去年收到参股公司财务资助款，本期无此事项。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-13,848,470.37 |
-31,976,905.82 |
56.69% |
去年公司缩减银行贷款规模影响。 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
-13,671,695.58 |
27,988,306.69 |
-148.85% |
公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金净流量共同影响。 |
股东信息
一、普通股股东情况
| 股东名称 |
股东性质 |
持股比例 |
持股数量（股） |
质押/冻结情况 |
| 重庆生命科技与新材料产业集团有限公司 |
国有法人 |
40.55% |
175,808,982 |
质押87,904,491 |
| 西藏元储投资基金管理有限公司-元储基金-私募学院菁英193号基金 |
其他 |
1.18% |
5,119,100 |
— |
| 任小翠 |
境内自然人 |
0.48% |
2,079,650 |
— |
| 凌朝明 |
境内自然人 |
0.38% |
1,667,608 |
— |
| 李春福 |
境内自然人 |
0.37% |
1,601,250 |
— |
| 王春 |
境内自然人 |
0.35% |
1,532,200 |
— |
| 中国国际金融股份有限公司 |
国有法人 |
0.31% |
1,357,823 |
— |
| 时京 |
境内自然人 |
0.31% |
1,326,900 |
— |
| 成勇 |
境内自然人 |
0.29% |
1,273,500 |
— |
| 张瑞 |
境内自然人 |
0.27% |
1,180,000 |
— |
二、优先股股东情况
其他重要事项
-
新疆信汇峡清洁能源有限公司：
- 公司持股33%。
- 2023年1-9月因缴纳消费税及附加导致净利润减少1.69亿元，其中7-9月减少0.40亿元。
- 公司为新疆信汇峡提供担保，担保金额不超过1.98亿元，已办理动产抵押登记手续。
-
北陆药业可转换公司债券转股：
- 2023年第三季度可转换公司债券转股576股，转股后公司持股比例为8.23%。
季度财务报表
一、合并资产负债表（2023年9月30日）
| 项目 |
2023年9月30日（元） |
2023年1月1日（元） |
| 货币资金 |
311,478,791.48 |
331,305,633.56 |
| 应收票据 |
8,673,203.39 |
15,964,193.26 |
| 应收账款 |
130,616,709.49 |
73,928,261.58 |
| 应收款项融资 |
14,220,200.18 |
28,704,740.87 |
| 其他应收款 |
2,238,816.56 |
3,425,548.76 |
| 存货 |
99,615,471.21 |
94,678,946.49 |
| 长期股权投资 |
566,937,669.83 |
610,545,589.23 |
| 其他权益工具投资 |
116,000,586.36 |
114,605,598.48 |
| 固定资产 |
268,108,957.64 |
277,455,365.72 |
| 在建工程 |
6,739,794.73 |
2,964,213.56 |
| 使用权资产 |
0.00 |
542,403.85 |
| 长期借款 |
84,000,000.00 |
142,500,000.00 |
| 资产总计 |
1,579,803,278.12 |
1,610,216,265.98 |
二、合并年初到报告期末利润表
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 营业总收入 |
376,956,324.81 |
350,809,415.64 |
| 营业总成本 |
368,946,619.53 |
358,995,290.98 |
| 投资收益 |
-22,490,075.58 |
94,463,254.73 |
| 信用减值损失 |
-1,494,498.11 |
246,696.70 |
| 营业利润 |
-14,744,984.52 |
87,457,712.43 |
| 净利润 |
-16,121,648.58 |
86,228,077.40 |
三、合并年初到报告期末现金流量表
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-17,036,259.37 |
15,983,342.33 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
17,213,034.16 |
43,981,870.18 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-13,848,470.37 |
— |
| 现金及现金等价物净增加额 |
-13,671,695.58 |
27,988,306.69 |
总结
重庆三峡油漆股份有限公司2023年第三季度经营状况整体承压，主要财务指标如净利润、经营活动现金流等均出现显著下降，主要受参股公司新疆信汇峡因缴纳消费税导致亏损影响。公司资产和负债结构有所调整，部分项目如应收票据、应收账款等变动明显。股东信息显示，重庆生命科技与新材料产业集团有限公司为最大股东，持股比例达40.55%。此外，公司存在与筹资活动相关的现金流出，以及对参股公司新疆信汇峡的担保安排。整体来看，公司第三季度业绩表现不佳，需关注参股公司的经营状况对整体的影响。
