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海南椰岛（集团）股份有限公司2022年年度报告总结

公司基本信息

• 公司代码：600238
• 公司简称：海南椰岛
• 公司全称：海南椰岛（集团）股份有限公司
• 法定代表人：王晓晴
• 注册及办公地址：海南省海口市秀英区药谷二期药谷二横路2号
• 联系人：董事会秘书杨鹏，证券事务代表蔡专
• 联系方式：电话 089866532987，电子信箱 yedaohainan@163.com
• 审计机构：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
• 审计意见：标准无保留意见

2022年财务概况

主要财务数据（单位：元）

主要财务指标（单位：元/股，%）

营业收入分季度情况（单位：元）

核心业务分析

酒类业务

• 发展战略：坚持“保存量，抓增量”策略，巩固保健酒、轻养酒市场，拓展酱香白酒增量业务。
• 产品优化：推出贵台系列酱酒（六年、八年、十年）及贵台酱酒（标准样、国标、黑金）等产品，优化产品结构。
• 渠道建设：创新合作机制，招募酱酒平台商，布局全国市场。
• 生产管理：采用传统工艺与现代技术结合，强化品控，提升生产效率。
• 品牌建设：通过高端媒体和活动提升品牌价值，拓展圈层营销。

饮料业务

• 市场深耕：重点市场销量占比超90%，强化传统渠道，拓展新渠道。
• 产品调整：主推1.25Kg椰岛果肉椰汁、1L利乐椰汁、245ml罐装椰汁等，形成爆款。
• 新产品开发：推出600ml、1L方盒椰汁和五谷杂粮饮料，提升市场竞争力。

全球购业务

• 转型与布局：围绕自贸港政策布局，优化组织架构，提升运营效率。
• 主营业务：跨境、门店、团购三大板块，实现降本增效。

行业情况分析

酒类行业

• 整体情况：全国白酒产量下降5.58%，销售收入增长9.64%，利润总额增长29.36%。
• 酱酒发展：产能增长16.7%，销售收入增长10.5%，利润增长11.5%。
• 配制酒趋势：受年轻消费者欢迎，市场保持高速增长，预计2025年突破5000亿元。

保健酒行业

• 市场前景：保持8%年增长率，2025年产量预计达133万千升。
• 政策支持：享受政策红利，推动管理和技术创新。

露酒行业

• 发展趋势：市场规模达500亿元，预计“十四五”期间年均增长10%-20%，2030年或突破2000亿元。
• 新国标影响：明确露酒定义，促进行业发展。

椰汁及软饮料行业

• 市场前景：植物蛋白饮料市场规模稳步增长，预计2026年达1406亿元。
• 产品优势：椰子汁产品符合健康趋势，具有天然营养价值。

跨境电商

• 行业增长：2022年跨境电商进出口额达2.11万亿元，同比增长9.8%。
• 政策支持：消费市场复苏，跨境电商成为吸引消费回流的重要渠道。

核心竞争力

1. 品牌价值：海南椰岛品牌享有盛誉，保健酒和健康酒市场占有率高。
2. 品质与工艺：采用传统与现代结合的酿造技术，注重原料和药材提取。
3. 质量体系：通过GMP、ISO9001、ISO14001和HACCP认证，确保产品质量。
4. 研发实力：拥有32名专业研究人员，设立技术中心，推动产品创新。
5. 先进设备：配备自动化生产线和行业领先设备，提升生产效率。
6. 人才储备：建立人才库，引入高层次人才，实施管培生计划，加强团队建设。

营收与成本分析

• 收入构成：酒类收入30,903.84万元，饮料收入5,479.19万元，贸易收入816.23万元，其他类收入4,442.99万元。
• 成本构成：营业成本2.98亿元，主要因贸易业务按净额法确认收入及酒类成本增加。
• 毛利率变化：酒类毛利率下降，饮料毛利率略有上升。

费用与现金流

• 销售费用：减少1,343.97万元，降幅9.19%，主要因广告和会议费减少。
• 管理费用：增加297.41万元，增幅3.81%，因租赁和系统软件摊销增加。
• 研发费用：减少14.35万元，降幅2.44%，因差旅和检测费减少。
• 财务费用：增加650.10万元，增幅41%，因贷款利息和融资费用增加。
• 经营活动现金流：净流出减少，因支付货款和经营费用减少。
• 投资活动现金流：净流入增加，因处置子公司和使用权资产。
• 筹资活动现金流：净流出增加，因归还到期贷款。

资产与负债分析

• 货币资金：减少74.66%，因归还贷款及支付货款。
• 预付账款：减少32.28%，因酒类采购和广告费减少。
• 长期应收款：增加97.54%，因资产转租。
• 投资性房地产：增加1.63%，因资产出租。
• 在建工程：减少77.52%，因项目验收转固。
• 使用权资产：增加97.54%，因新增租赁资产。
• 无形资产：减少71.63%，因转让股权。
• 短期借款：减少26.36%，因归还到期贷款。
• 应付账款：增加42.83%，因酒类货款和促销费用增加。
• 应交税费：增加74.47%，因增值税和消费税增加。
• 一年内到期的非流动负债：增加423.44%，因长期借款重分类。
• 递延所得税资产：增加50.39%，因可弥补亏损计提。

风险提示

• 市场风险：全国市场经济放缓，酒类及饮料业务市场动销缓慢。
• 经营风险：酒类毛利率下降，未能覆盖经营费用，导致较大亏损。
• 政策风险：行业政策变化可能影响公司业务发展。
• 财务风险：贷款利息增加，财务费用上升。

其他事项

• 利润分配：2022年不进行利润分配和资本公积金转增股本。
• 非经常性损益：主要来源于非流动资产处置和政府补助。
• 会计调整：对2022年前三季度营业收入和营业成本进行更正，按净额法确认收入。

总结

海南椰岛2022年面临较大的经营亏损，主要由于酒类市场动销缓慢和毛利率下降。公司采取多种策略，如产品优化、渠道拓展、品牌建设、研发投入等，以提升市场竞争力。同时，公司积极布局跨境电商和全球购业务，以适应市场变化。尽管面临挑战，公司仍注重品牌价值、产品质量和研发创新，以实现长期发展。