2023-04-28-上交所-关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告_3页_297kb

清源科技股份有限公司外汇衍生品交易业务可行性分析报告总结

一、公司开展外汇衍生品交易的背景

随着公司全球化业务规模不断扩大，外销额持续增加，公司及其控股子公司持有大量外汇资产，面临国际外汇市场波动的风险。为降低经营不确定性，公司拟开展外汇衍生品交易以稳健经营。

二、公司拟开展的外汇衍生品交易概述

公司计划开展的外汇衍生品交易以管理汇率风险为目标，不从事投机。主要包括远期结售汇、外汇期权、外汇掉期、货币互换及双币种存款等，与公司业务紧密相关，规模和期限等方面均与公司经营需求相匹配。公司拟在董事会审议通过后的12个月内，单日点累计金额不超过折合7，900万美元（或等值其他币种），其中杠杆交易保证金累计不超过790万美元。

三、公司开展外汇衍生品交易的必要性和可行性

由于部分产品出口海外，近年来国际市场波动加剧，公司需通过外汇衍生品业务规避汇率及利率风险。公司已制定《外汇衍生品业务管理制度》，选择具备资质的合作金融机构，能有效提升风险管理能力，保障公司业务稳健。

四、外汇衍生品交易业务风险分析

1. 汇率市场风险：汇率波动导致公允价值波动。
2. 信用风险：交易对手为信用良好的金融机构，履约风险低。
3. 流动性风险：未实质占用资金，流动性风险较小。
4. 客户违约风险：客户应收账款延迟可能导致损失。
5. 内部操作风险：操作失误或信息理解不足可能导致风险。

五、公司拟采取的风险控制措施

1. 制定并严格执行《外汇衍生品业务管理制度》，明确交易操作及风险管控流程。
2. 加强汇率研究，适时调整交易策略。
3. 选择信誉良好的金融机构，防范信用与法律风险。
4. 业务规模与公司外币业务需求匹配。
5. 持续监控市场变化，定期审计，确保合规运行。

六、外汇衍生品交易业务可行性分析结论

公司开展外汇衍生品交易旨在防范外汇风险、降低汇率波动影响、增强财务稳定性及竞争力，符合监管要求，业务风险可控，不存在损害股东利益的情况。该业务有助于公司稳健经营发展。