2021-10-25-深交所-蒙泰高新_2021年第三季度报告_11页_469kb
报告摘要
广东蒙泰高新纤维股份有限公司2021年第三季度报告总结
核心内容概述
广东蒙泰高新纤维股份有限公司（证券代码：300876）发布了2021年第三季度报告。报告中披露了公司第三季度及年初至报告期末的财务数据、股东信息、重要事项等，同时指出本季度报告未经审计。
一、主要财务数据
(一) 主要会计数据和财务指标
| 项目 | 本报告期（元） | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末（元） | 年初至报告期末比上年同期增减 |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 95,758,737.04 | -5.24% | 290,427,727.29 | 9.71% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 13,704,022.85 | -22.65% | 56,939,901.29 | 4.36% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 11,708,472.07 | -32.70% | 43,689,764.66 | -17.60% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | —— | —— | 440,987.79 | -97.06% |
| 基本每股收益 | 0.1428 | -41.99% | 0.5931 | -21.73% |
| 稀释每股收益 | 0.1428 | -41.99% | 0.5931 | -21.73% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.74% | -5.20% | 7.32% | -12.63% |
| 总资产 | 894,479,695.70 | 784,903,638.64 | 13.96% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 795,762,442.34 | 758,135,975.07 | 4.96% |
(二) 非经常性损益项目和金额
| 项目 | 本报告期金额（元） | 年初至报告期期末金额（元） | 说明 |
|---|---|---|---|
| 政府补助 | 554,825.86 | 9,067,290.64 | —— |
| 交易性金融资产公允价值变动及投资收益 | 1,869,453.74 | 6,622,511.51 | —— |
| 其他营业外收入和支出 | -76,572.81 | -106,000.57 | —— |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | —— | 4,594.45 | —— |
| 所得税影响额 | -352,156.01 | -2,338,259.40 | —— |
| 合计 | 1,995,550.78 | 13,250,136.63 | —— |
说明： 非经常性损益项目中，上一年度代扣代收和代征个人所得税返回手续费4,594.45元。
二、股东信息
(一) 普通股股东情况
- 报告期末普通股股东总数：11,724
- 前10名股东持股情况：
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量（股） | 持有有限售条件的股份数量（股） | 质押/冻结情况 |
|---|---|---|---|---|---|
| 郭清海 | 境内自然人 | 38.25% | 36,720,000 | 36,720,000 | —— |
| 郭鸿江 | 境内自然人 | 18.00% | 17,280,000 | 17,280,000 | —— |
| 揭阳市自在投资管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.75% | 3,600,000 | 3,600,000 | —— |
| 林秀浩 | 境内自然人 | 2.25% | 2,152,500 | 0 | 质押：872,911 |
| 郭丽双 | 境内自然人 | 1.95% | 1,872,000 | 1,872,000 | —— |
| 郭丽萍 | 境内自然人 | 1.95% | 1,872,000 | 1,872,000 | —— |
| 郭丽如 | 境内自然人 | 1.95% | 1,872,000 | 1,872,000 | —— |
| 郭清河 | 境内自然人 | 1.95% | 1,872,000 | 1,872,000 | —— |
| 郭贤锐 | 境内自然人 | 1.50% | 1,440,000 | 1,440,000 | 质押：1,440,000 |
| 郭丽娜 | 境内自然人 | 1.20% | 1,152,000 | 1,152,000 | 质押：1,152,000 |
(二) 限售股份变动情况
| 股东名称 | 期初限售股数（股） | 本期解除限售股数（股） | 本期增加限售股数（股） | 期末限售股数（股） | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 郭清海 | 36,720,000 | —— | —— | 36,720,000 | 首发前限售股 | 2023年8月24日 |
| 郭鸿江 | 17,280,000 | —— | —— | 17,280,000 | 首发前限售股 | 2023年8月24日 |
| 揭阳市自在投资管理合伙企业（有限合伙） | 3,600,000 | —— | —— | 3,600,000 | 首发前限售股 | 2023年8月24日 |
| 林秀浩 | 2,160,000 | 2,160,000 | —— | 0 | —— | —— |
| 郭丽萍 | 1,872,000 | —— | —— | 1,872,000 | 首发前限售股 | 2023年8月24日 |
| 郭丽双 | 1,872,000 | —— | —— | 1,872,000 | 首发前限售股 | 2023年8月24日 |
| 郭丽如 | 1,872,000 | —— | —— | 1,872,000 | 首发前限售股 | 2023年8月24日 |
| 郭清河 | 1,872,000 | —— | —— | 1,872,000 | 首发前限售股 | 2023年8月24日 |
| 郭贤锐 | 1,440,000 | —— | —— | 1,440,000 | 首发前限售股 | 2023年8月24日 |
| 郭丽娜 | 1,152,000 | —— | —— | 1,152,000 | 首发前限售股 | 2023年8月24日 |
| 龚萍 | 936,000 | 936,000 | —— | 0 | —— | —— |
说明： 林秀浩、龚萍等股东在本报告期解除了部分限售股份。
三、其他重要事项
(一) 入选专精特新“小巨人”企业名单
公司入选第三批专精特新“小巨人”企业名单，有助于提升公司品牌知名度和核心竞争力。
(二) 使用闲置募集资金进行现金管理
公司于2021年8月5日使用闲置募集资金10,000万元购买了结构性存款产品，具体情况如下：
| 受托方 | 产品名称 | 产品类型 | 认购金额（万元） | 起息日期 | 到期日期 | 预计年化收益率 | 资金来源 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 东亚银行（中国）有限公司广州分行 | 汇率挂钩结构性存款（澳元/美元双区间单层触及结构） | 保本浮动收益型 | 10,000.00 | 2021-8-05 | 2021-9-28 | 0.35%/2.6%/3.1% | 募集资金 |
说明： 公司与东亚银行无关联关系。
(三) 重新签订施工合作合同
公司与广东振通水电工程建设有限公司重新签订《建设工程施工合同》，合同价款由人民币39,989,736.50元变更为人民币52,000,000.00元，原合同预付款转入新合同中，不足部分已于2021年8月30日补足。
四、季度财务报表
(一) 合并资产负债表（2021年9月30日）
| 项目 | 2021年9月30日（元） | 2020年12月31日（元） |
|---|---|---|
| 货币资金 | 429,526,527.11 | 137,344,016.62 |
| 交易性金融资产 | 10,000,000.00 | 264,000,000.00 |
| 应收款项融资 | 3,639,080.86 | 10,686,268.17 |
| 其他应收款 | 917,385.26 | 50,000.00 |
| 存货 | 67,370,155.90 | 26,402,854.87 |
| 其他流动资产 | 70,468,235.87 | 108,207,578.34 |
| 长期股权投资 | 1,176,301.45 | —— |
| 长期待摊费用 | 11,903,325.72 | 5,486,098.00 |
| 递延所得税资产 | 1,385,085.90 | 1,058,872.82 |
| 其他非流动资产 | 56,585,717.63 | 2,352,659.59 |
| 短期借款 | 64,879,005.86 | 1,249,263.96 |
| 应付票据 | 6,430,456.81 | —— |
| 合同负债 | 11,080,401.45 | 2,253,994.33 |
| 应付职工薪酬 | 1,864,622.50 | 4,381,442.85 |
| 应交税费 | 1,044,300.21 | 4,548,447.36 |
| 其他流动负债 | 2,762,115.94 | 5,629,470.41 |
| 递延收益 | 4,997,012.95 | 3,828,499.14 |
| 负债合计 | 98,717,253.36 | 26,767,663.57 |
| 股本 | 96,000,000.00 | 96,000,000.00 |
| 资本公积 | 454,561,160.61 | 454,561,160.61 |
| 盈余公积 | 26,398,515.51 | 26,398,515.51 |
| 未分配利润 | 218,802,766.22 | 181,176,298.95 |
| 所有者权益合计 | 795,762,442.34 | 758,135,975.07 |
(二) 合并利润表（年初至报告期末）
| 项目 | 本期发生额（元） | 上期发生额（元） |
|---|---|---|
| 营业收入 | 290,427,727.29 | 264,728,091.29 |
| 营业成本 | 221,609,910.25 | 181,531,560.03 |
| 财务费用 | -2,446,318.38 | 600,280.65 |
| 其他收益 | 9,067,290.64 | 1,946,028.05 |
| 投资收益 | 6,680,219.81 | —— |
| 资产减值损失 | 62,569.28 | —— |
| 营业外收入 | 9,242.32 | 6,193.04 |
| 营业外支出 | 115,478.13 | 169,183.79 |
| 所得税费用 | 7,868,054.37 | 8,821,917.55 |
| 净利润 | 56,939,901.29 | 54,562,236.32 |
| 综合收益总额 | 56,939,901.29 | 54,562,236.32 |
| 基本每股收益 | 0.5931 | 0.7578 |
| 稀释每股收益 | 0.5931 | 0.7578 |
(三) 合并现金流量表（年初至报告期末）
| 项目 | 本期发生额（元） | 上期发生额（元） |
|---|---|---|
| 经营活动产生的现金流量净额 | 440,987.79 | 15,014,852.86 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 211,110,056.51 | -13,257,592.12 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 35,247,557.33 | 396,083,619.93 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 246,522,510.48 | 397,796,822.75 |
| 期末现金及现金等价物余额 | 484,416,527.10 | 508,153,092.76 |
五、主要财务数据变动原因说明
| 科目 | 期末余额（元） | 期初余额（元） | 变动比例 | 情况说明 |
|---|---|---|---|---|
| 货币资金 | 429,526,527.11 | 137,344,016.62 | 212.74% | 主要是报告期末现金管理到期收回所致 |
| 交易性金融资产 | 10,000,000.00 | 264,000,000.00 | -96.21% | 主要是报告期末现金管理到期收回所致 |
| 应收款项融资 | 3,639,080.86 | 10,686,268.17 | -65.95% | 主要是报告期末未能终止确认的票据减少所致 |
| 其他应收款 | 917,385.26 | 50,000.00 | 1734.77% | 主要是报告期末支付工程款未收到发票所致 |
| 存货 | 67,370,155.90 | 26,402,854.87 | 155.16% | 主要是为满足生产经营需要增加原材料备货所致 |
| 其他流动资产 | 70,468,235.87 | 108,207,578.34 | -34.88% | 主要是报告期末大额存单较上年末减少所致 |
| 长期待摊费用 | 11,903,325.72 | 5,486,098.00 | 116.97% | 主要是报告期内职工宿舍和生产车间装修所致 |
| 递延所得税资产 | 1,385,085.90 | 1,058,872.82 | 30.81% | 主要是报告期末递延收益及应收账款坏账准确增加所致 |
| 其他非流动资产 | 56,585,717.63 | 2,352,659.59 | 2305.18% | 主要是报告期内预付的募投项目购置长期资产增加所致 |
| 短期借款 | 64,879,005.86 | 1,249,263.96 | 5093.38% | 主要是报告期末短期借款增加所致 |
| 应付票据 | 6,430,456.81 | —— | 100.00% | 主要是开具银承汇票支付供应商货款所致 |
| 合同负债 | 11,080,401.45 | 2,253,994.33 | 391.59% | 主要是报告期境外客户采用预收款方式销售增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 1,864,622.50 | 4,381,442.85 | -57.44% | 主要是2020年末计提年终奖在报告期支付所致 |
| 应交税费 | 1,044,300.21 | 4,548,447.36 | -77.04% | 主要是报告期末应纳企业所得税减少所致 |
| 其他流动负债 | 2,762,115.94 | 5,629,470.41 | -50.93% | 主要是报告期末未能终止确认的已背书票据减少所致 |
| 递延收益 | 4,997,012.95 | 3,828,499.14 | 30.52% | 主要是报告期内收到与资产相关的政府补助增加所致 |
六、财务报表调整情况
- 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况：不适用
- 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明：不适用
七、审计情况
- 第三季度报告是否经过审计：否
八、总结
主要观点
- 财务表现：公司第三季度营业收入同比下降5.24%，净利润下降22.65%；但年初至报告期末营业收入增长9.71%，净利润增长4.36%。
- 非经常性损益：政府补助、投资收益等非经常性损益项目对净利润产生一定影响。
- 资产负债变化：货币资金大幅增长，交易性金融资产减少，其他应收款和存货增加，长期股权投资及待摊费用增加。
- 股东结构：郭清海、郭鸿江等为公司主要股东，其持股比例较高，部分股东存在质押情况。
- 现金管理：公司利用闲置募集资金进行现金管理，提升了资金使用效率。
- 合同调整：公司与广东振通水电工程建设有限公司重新签订施工合同，因设计调整导致合同价款增加。
- 政策支持：公司入选“专精特新”企业名单，有助于增强品牌和核心竞争力。
- 报告未经审计：第三季度报告未经过审计，需注意数据的准确性与完整性。
关键信息
- 公司第三季度净利润为13,704,022.85元，同比下降22.65%。
- 年初至报告期末净利润为56,939,901.29元，同比增长4.36%。
- 公司使用10,000万元募集资金进行现金管理，收益率为0.35%~3.1%。
- 限售股份将在2023年8月24日解除。
- 公司未进行新租赁准则的财务报表调整。
展开完整摘要
试读结束，高清完整版pdf/doc/ppt,请点下载
