有研新材料股份有限公司2016年第一季度报告总结
公司基本信息
- 公司代码：600206
- 公司简称：有研新材
- 报告日期：2016年4月29日
- 报告状态：未经审计
财务数据概览
主要财务数据（单位：元）
| 项目 |
本报告期末 |
上年度末 |
增减(%) |
| 总资产 |
3,124,046,697.61 |
3,092,810,725.81 |
1.01 |
| 归属于上市公司股东的净资产 |
2,763,236,271.18 |
2,760,705,795.61 |
0.09 |
| 营业收入 |
696,542,979.31 |
633,908,944.82 |
9.88 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
2,963,373.94 |
12,924,858.52 |
-77.07 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
-1,174,249.11 |
10,335,544.58 |
-111.36 |
| 加权平均净资产收益率(%) |
0.11 |
0.47 |
减少0.36个百分点 |
| 基本每股收益(元/股) |
0.004 |
0.015 |
-73.33 |
| 稀释每股收益(元/股) |
0.004 |
0.015 |
-73.33 |
非经常性损益项目
| 项目 |
本期金额 |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
-3,335.90 |
- |
| 政府补助 |
2,208,356.72 |
- |
| 投资性金融资产公允价值变动损益 |
1,538,506.51 |
- |
| 其他营业外收入和支出 |
489,677.85 |
- |
| 少数股东权益影响额（税后） |
-43,645.67 |
- |
| 所得税影响额 |
-51,936.46 |
- |
| 合计 |
4,137,623.05 |
- |
股东情况
- 股东总数：56,597户
- 前十大股东：
- 北京有色金属研究总院：持股36.42%，持股数量305,510,668股
- 国华人寿保险股份有限公司-万能三号：持股7.16%，持股数量60,021,234股
- 中国稀有稀土有限公司：持股2.38%，持股数量20,000,000股
- 中融国际信托有限公司-中融一日进斗金11号证券投资单一资金信托：持股2.38%，持股数量20,000,000股
- 董保生：持股0.58%，持股数量4,900,000股
- 尹自力：持股0.52%，持股数量4,342,261股
- 江旭敏：持股0.42%，持股数量3,534,864股
- 李国雄：持股0.36%，持股数量3,004,100股
- 王文洁：持股0.32%，持股数量2,690,000股
- 高菊芳：持股0.32%，持股数量2,676,775股
财务指标重大变动分析
资产负债表项目
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
增减比例(%) |
原因 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
39,251,652.82 |
262,091,688.17 |
-85.02 |
金融资产到期收回所致 |
| 应收账款 |
326,071,750.61 |
132,396,885.36 |
146.28 |
国内销售占比增加，国内客户信用期较长及贸易业务跨月结算导致 |
| 预付款项 |
62,675,919.27 |
45,272,423.79 |
38.44 |
按合同预付采购材料款增加所致 |
| 其他流动资产 |
28,876,260.96 |
249,493,149.98 |
-88.43 |
结构性存款到期收回所致 |
| 应付账款 |
65,108,714.48 |
13,887,039.44 |
368.85 |
采购材料款等按账期支付所致 |
| 预收账款 |
9,869,502.30 |
15,065,331.55 |
-34.49 |
期初预收款项结算及本期预收款减少所致 |
| 应交税费 |
3,209,963.73 |
13,506,874.91 |
-76.23 |
期初金额较大的增值税等本期上交所致 |
| 递延收益 |
2,000,000.00 |
4,000,000.00 |
-50.00 |
与资产相关的政府补助本期计入营业外收入所致 |
| 其他综合收益 |
-256,268.30 |
176,630.07 |
-245.09 |
外币财务报表折算差额变动所致 |
利润表项目
| 项目 |
本期金额 |
上期金额 |
增减比例(%) |
原因 |
| 营业税金及附加 |
585,388.23 |
11,882,547.45 |
-95.07 |
出口关税减少所致 |
| 财务费用 |
-4,215,774.86 |
-6,845,169.76 |
-38.41 |
利息收入减少所致 |
| 资产减值损失 |
8,154,363.15 |
528,982.52 |
1,441.52 |
计提的存货跌价损失增加所致 |
| 投资收益 |
1,648,194.68 |
99,159.97 |
1,562.16 |
国债逆回购收益凭证及结构性存款利息增加所致 |
| 营业利润 |
1,853,682.01 |
14,773,114.87 |
-87.45 |
销售毛利率下降所致 |
| 营业外支出 |
3,335.90 |
274,170.92 |
-98.78 |
非流动性资产处置损益减少所致 |
| 非流动资产处置损失 |
3,335.90 |
250,030.23 |
-98.67 |
非流动性资产处置减少所致 |
| 利润总额 |
4,548,380.68 |
17,925,343.95 |
-74.63 |
销售毛利率下降所致 |
| 所得税费用 |
1,381,700.34 |
3,044,684.48 |
-54.62 |
当期所得税费用减少所致 |
| 净利润 |
3,166,680.34 |
14,880,659.47 |
-78.72 |
主要是销售毛利率下降所致 |
| 归属于母公司所有者净利润 |
2,963,373.94 |
12,924,858.52 |
-77.07 |
主要是销售毛利率下降所致 |
| 少数股东损益 |
203,306.40 |
1,955,800.95 |
-89.60 |
公司控股子公司净利润下降所致 |
| 综合收益总额 |
2,733,781.97 |
14,885,494.23 |
-81.63 |
主要是销售毛利率下降所致 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 |
2,530,475.57 |
12,929,693.28 |
-80.43 |
主要是销售毛利率下降所致 |
| 基本每股收益 |
0.004 |
0.015 |
-77.07 |
归属母公司所有者净利润减少所致 |
| 稀释每股收益 |
0.004 |
0.015 |
-77.07 |
归属母公司所有者净利润减少所致 |
现金流量表项目
| 项目 |
本期金额 |
上期金额 |
增减比例(%) |
原因 |
| 收到的税费返还 |
1,051,680.03 |
5,550,712.93 |
-81.05 |
收到的出口退税减少所致 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 |
7,486,596.54 |
23,062,868.18 |
67.54 |
往来款减少所致 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 |
11,259,608.09 |
18,751,863.19 |
-39.95 |
往来款减少所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-205,135,029.94 |
-68,117,982.81 |
-201.15 |
主要是销售商品、提供劳务收到的现金减少所致 |
| 收回投资收到的现金 |
634,057,688.19 |
157,435,173.28 |
302.74 |
国债逆回购投资收回增加所致 |
| 投资活动现金流入小计 |
635,388,401.86 |
157,454,173.28 |
303.54 |
国债逆回购投资收回增加所致 |
| 投资支付的现金 |
193,009,000.00 |
40,000,000.00 |
382.52 |
购买国债逆回购增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
228,180,005.31 |
109,896,137.68 |
107.63 |
主要是国债逆回购投资收回增加所致 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
-479,137.31 |
1,615,280.86 |
-129.66 |
汇率变动所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
22,406,512.22 |
13,492,499.14 |
66.07 |
主要是国债逆回购投资收回增加所致 |
重要事项
与重大资产重组相关的承诺
- 解决土地等产权瑕疵：有研总院将督促和协助有研亿金、有研稀土和有研光电尽快办理相关房屋所有权证，若因未及时办理影响正常经营，将提供内部生产经营用房或现金补偿。
- 解决同业竞争：有研总院承诺不从事与有研新材构成竞争的业务，如存在竞争机会，将优先提供给有研新材。
- 解决关联交易：有研总院将尽量避免关联交易，若无法避免，将按照市场原则确定交易价格并履行决策程序。
- 其他承诺：有研新材承诺维护标的企业房产资产安全性和合法权益，并协调交易对方确保标企业正常经营。
与再融资相关的承诺
- 股份限售：有研总院认购股票自发行完成之日起36个月内限售。
- 解决同业竞争：有研总院承诺不从事与有研新材构成竞争的业务，若存在竞争机会，将优先提供给有研新材。
- 解决关联交易：有研总院承诺尽量减少关联交易，若无法避免，将按照市场原则确定交易价格并履行决策程序。
其他承诺
- 专利转让及后续事项承诺：有研总院承诺不再与有研新材共同申请专利，有研新材及其子公司为专利的合法持有人。
- 保持独立性：有研总院承诺与有研新材在人员、资产、财务、机构、业务上做到“五分开”，确保其独立运作。
附录
- 合并资产负债表：总资产为3,124,046,697.61元，流动资产合计为2,619,760,644.98元，非流动资产合计为504,286,052.63元。
- 母公司资产负债表：资产总计为2,680,860,372.35元，负债总计为16,507,394.53元。
- 合并利润表：营业收入为696,542,979.31元，净利润为3,166,680.34元，归属于母公司所有者的净利润为2,963,373.94元。
- 母公司利润表：营业收入为6,999,241.46元，净利润为2,482,632.78元。
总结
本季度报告展示了有研新材料股份有限公司在2016年第一季度的财务状况及股东结构。总体来看，公司总资产和净资产略有增长，但归属于上市公司股东的净利润大幅下降，主要原因是销售毛利率下降。同时，非经常性损益项目中，政府补助和投资收益有所增加，但整体对净利润影响有限。公司主要股东结构稳定，北京有色金属研究总院仍为最大股东。此外，公司就重大资产重组和再融资作出多项承诺，确保其独立性和避免同业竞争。报告未涉及预测亏损或重大变动的警示。
