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2006年12月31日金融工具数据总结

核心内容概述

本文档提供了截至2006年12月31日的金融工具分类数据，主要分为三类：创新性工具（混合工具）、非创新性工具（混合工具，不含累积优先股） 和 累积优先股。每类工具均按其特征进行细分，包括优先级、转换权、赎回机制、票面利率支付方式等。数据以百万欧元（MEUR）和百分比形式呈现，且所有分类的控制总和（Control Total）需保持一致。

创新性工具（混合工具）

• 定义：包含“step-up”机制的混合工具，最高层级的合并数据，conso、subconso、solo数据在同一个Excel表格中报告。
• 数据结构：
  • 优先级：
    • Pan passu with ordinary share capital：与普通股本平级
    • Senior to ordinary share capital only：仅高于普通股本
    • Senior to other instruments in addition to ordinary share capital：在普通股本基础上还高于其他工具
  • 控制总和：x + y + z，总计为100%
  • 转换权：
    • Convertible into ordinary shares：可转换为普通股
    • Convertible into preference shares：可转换为优先股
    • No conversion feature：无转换权
  • 赎回机制：
    • With call：有赎回权
    • Without call：无赎回权
  • 票面利率调整（Step-up）：
    • Step-up at the time of issue ≤ 100 bps
    • Step-up at the time of issue > 100 bps
    • No step-up
  • 其他赎回激励：需具体说明
  • 本金写入机制：
    • Write down of principal on a going concern basis：基于持续经营的本金减记
    • Principal written down and up before the share capital is serviced：在股本偿付前可调整本金
    • Principal written down permanently：永久减记本金
    • No principal write down：无本金减记
  • 本金结算方式：
    • Principal Stock settlement feature：有本金股票结算方式
    • No principal stock settlement feature：无本金股票结算方式
  • 支付方式：
    • Coupon payment in kind：票面利率以实物支付
    • No coupon payment in kind：无实物支付方式
  • 是否具有投票权：
    • With voting rights：具有投票权
    • Without voting rights：无投票权
  • 控制总和：所有分类的控制总和应相等，如B9 = B37等。

非创新性工具（混合工具，不含累积优先股）

• 定义：不含“step-up”机制的混合工具，最高层级的合并数据，conso、subconso、solo数据在同一个Excel表格中报告。
• 数据结构：
  • 优先级：
    • Pari passu with ordinary share capital：与普通股本平级
    • Senior to ordinary share capital only：仅高于普通股本
    • Senior to other instruments in addition to ordinary share capital：在普通股本基础上还高于其他工具
  • 控制总和：所有分类的控制总和应相等，如B9 = B37等。
  • 转换权：
    • Convertible into ordinary shares：可转换为普通股
    • Convertible into preference shares：可转换为优先股
    • No conversion feature：无转换权
  • 赎回机制：
    • With call：有赎回权
    • Without call：无赎回权
  • 票面利率调整（Step-up）：
    • Step-up at the time of issue ≤ 100 bps
    • Step-up at the time of issue > 100 bps
    • No step-up
  • 其他赎回激励：需具体说明
  • 本金写入机制：
    • Write down of principal on a going concern basis：基于持续经营的本金减记
    • Principal written down and up before the share capital is serviced：在股本偿付前可调整本金
    • Principal written down permanently：永久减记本金
    • Principal cannot be written down：无本金减记
  • 支付方式：
    • Coupon payment in kind：票面利率以实物支付
    • No coupon payment in kind：无实物支付方式
  • 是否具有投票权：
    • With voting rights：具有投票权
    • Without voting rights：无投票权
  • 控制总和：所有分类的控制总和应相等，如B9 = B37等。

累积优先股

• 定义：优先股，包含累积特征。
• 数据结构：
  • 优先级：
    • Pari passu with ordinary share capital：与普通股本平级
    • Senior to ordinary share capital only：仅高于普通股本
    • Senior to other instruments in addition to ordinary share capital：在普通股本基础上还高于其他工具
  • 控制总和：所有分类的控制总和应相等，如B9 = B37等。
  • 转换权：
    • Convertibility into ordinary shares：可转换为普通股
    • Convertibility into preference shares：可转换为优先股
    • No conversion feature：无转换权
  • 赎回机制：
    • With call：有赎回权
    • Without call：无赎回权
  • 票面利率调整（Step-up）：
    • Step-up at the time of issue ≤ 100 bps
    • Step-up at the time of issue > 100 bps
    • No step-up
  • 其他赎回激励：需具体说明
  • 本金写入机制：
    • Write down of principal on a going concern basis：基于持续经营的本金减记
    • Principal written down and up before the share capital is serviced：在股本偿付前可调整本金
    • Principal written down permanently：永久减记本金
    • Principal cannot be written down：无本金减记
  • 支付方式：
    • Coupon payment in kind：票面利率以实物支付
    • No coupon payment in kind：无实物支付方式
  • 是否具有投票权：
    • With voting rights：具有投票权
    • Without voting rights：无投票权
  • 控制总和：所有分类的控制总和应相等，如B9 = B37等。

附加说明

• 货币种类：工具可计价为EUR、GBP、USD、JPY或其他，需具体说明。
• 最低期限：由监管机构设定，需以年为单位填写。
• 赎回价格：需说明是按面值、市价或其他方式。
• 注释：所有分类的控制总和应一致，如B9 = B37，且总类别金额应等于控制总和列的总值（如L9 = L37）。