EBA欧洲银行-EBA-DP-2013-04-2820DP-on-the-draft-methodology-for-assessment-of-liquidity-and-funding-risk29_31页_507kb

报告摘要

详细总结：关于SREP框架下流动性与融资风险评估方法的讨论文件

核心内容概述

本讨论文件旨在为欧洲银行管理局（EBA）制定流动性与融资风险评估的共同方法和流程，作为SREP（监管审查与评估）总体指南的一部分。文件提出了评估流动性风险和融资风险的三个主要组成部分，并为监管机构提供了一套评估标准和可能的监管措施。此外，文件强调了在评估过程中应考虑比例性原则，并鼓励监管机构在评估中结合机构的具体情况。

主要观点

目的与背景
EBA根据《CRD》第107(3)条的授权，负责制定针对监管机构的指南，以进一步细化SREP流程中的共同程序和方法。这些指南旨在提高监管实践的一致性和质量。流动性与融资风险评估是SREP流程中的关键组成部分。
评估框架
流动性与融资风险评估包括以下三个核心部分：
1. 流动性风险评估：评估机构在短期和中期的流动性需求，以及其在压力情景下的应对能力。
2. 融资风险评估：评估机构融资结构的稳定性，包括其融资来源的多样性及潜在风险。
3. 流动性与融资风险管理评估：审查机构的风险管理策略、组织架构、政策流程、内部控制及应急计划。
评估方法
监管机构应结合多种信息来源，包括机构的业务模型分析、流动性风险报告、市场数据、以及内部和外部压力测试结果，进行全面评估。评估应考虑不同压力情景下的流动性需求、机构的流动性缓冲、市场访问能力及融资计划的潜在变化。
关键术语定义
- 流动性风险：机构在短期内无法满足其财务义务的风险。
- 日内流动性风险：机构在一天内无法有效管理流动性需求的风险。
- 融资风险：机构在中长期无法满足其财务义务的风险。
- 流动性缓冲：机构在压力情景下可立即使用的流动性资产。
- 对冲能力：机构在压力情景下可获得的额外流动性。
- 生存期：机构在压力情景下仍能履行支付义务的时间长度。
- 流动性应急计划：应对严重流动性中断的政策和行动方案。
比例性原则
监管机构在评估过程中应考虑机构的规模、系统重要性、活动性质及复杂性，以确定评估的频率和深度。对于非系统重要性机构，评估可适当简化。
与Pillar 1的关系
当前讨论文件不包含与Pillar 1流动性及融资要求的直接联系，因为2014年尚未实施具体Pillar 1流动性要求，但机构的流动性报告（依据CRR第415条）仍可为监管机构提供有用信息。
监管措施与后续步骤
EBA将在最终SREP指南发布前，进行公众咨询并分析潜在成本与收益。最终指南预计于2014年底发布。讨论文件中的方法将在后续修订中整合至SREP指南和欧洲银行监管手册中。

关键信息

评估内容
- 流动性需求评估（短期与中期）
- 日内流动性风险评估
- 流动性缓冲与对冲能力评估
- 监管流动性压力测试
- 融资结构评估
- 融资稳定性风险评估
- 市场访问能力评估
- 融资计划变化评估
- 风险管理策略与流程评估
时间范围
- 短期：最多3个月，包括日内
- 中期：3至12个月
- 长期：超过12个月
压力测试要求
监管机构应使用压力测试工具评估机构在不同情景下的流动性风险，并结合机构特定与市场广泛压力情景，以识别和量化风险。
监管措施
讨论文件附录列出了可能的流动性监管措施（非穷尽性列表），包括流动性缓冲要求、市场访问限制、流动性应急计划等。
反馈机制
监管机构应在2013年2月28日前通过咨询页面提交反馈，反馈需明确回应讨论问题并提供清晰的依据和替代方案。若希望反馈保密，需在提交时声明。
数据保护
EBA依据《EC Regulation No 45/2001》处理个人数据，所有反馈均需遵守相关数据保护规则。