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福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2016年第一季度报告总结

公司基本信息

• 公司代码：600592
• 公司简称：龙溪股份
• 报告发布日期：2016年4月27日
• 报告未经审计

主要财务数据

财务指标变化

非经常性损益项目

股东持股情况

股东总数与前十名股东

十名无限售条件股东

重要事项

财务报表项目重大变动分析

营业收入与利润构成

• 营业收入：减少15,775,915.30元，下降10.56%，主要受国内外市场需求萎缩影响，子公司订单减少。
• 营业成本：增加473,387.42元，上升0.43%，受营业收入及产品结构变动影响。
• 营业税金及附加：增加701,777.37元，上升40.53%，主要因增值税进项税额抵扣减少。
• 销售费用：减少1,458,857.92元，下降22.05%，主要因子公司出口佣金减少。
• 管理费用：增加2,019,650.72元，上升8.08%，主要因子公司三齿公司管理费用折旧费增加。
• 财务费用：减少1,348,375.07元，下降51.47%，因子公司红旗股份无信用证转让利息支出。
• 资产减值损失：减少6,455,444.05元，下降772.48%，因子公司产品销售转销冲回存货跌价准备。
• 营业外收入：减少390,307.37元，下降8.62%，因政府补助减少。
• 营业外支出：增加219,819.41元，上升597.08%，因母公司支付运营资金并捐赠部分。

资产负债与权益

• 资产总计：减少119,671,821.85元，下降4.27%，因经营盈余减少及可供出售金融资产公允价值下降。
• 货币资金：减少5,263,578.15元，下降1.82%，因参与证券配售支付及结构性存款影响。
• 应收账款：增加19,382,368.88元，上升10.76%，因货款回笼延期。
• 预付款项：增加10,551,339.10元，上升130.72%，因预期钢材价格上涨及设备采购。
• 其他应收款：减少1,676,852.48元，下降23.50%，因部分款项收回。
• 存货：减少14,291,317.71元，下降4.29%，因加强管理控制。
• 可供出售金融资产：增加18,279,572.15元，上升3.77%，因证券市场波动。
• 固定资产：减少6,830,916.71元，下降1.19%，因折旧提取。
• 在建工程：增加3,347,662.46元，上升3.77%，因募投项目投入增加。
• 无形资产：减少603,997.68元，下降0.49%，因摊销影响。
• 递延所得税资产：增加1,300,907.74元，上升11.20%，因时间性差异影响。
• 负债合计：减少46,201,757.37元，下降6.55%，因应付职工薪酬减少及应交税费减少。
• 应付票据：减少2,836,294.99元，下降7.26%，因银行汇票到期承兑。
• 应付账款：减少7,136,962.81元，下降5.90%，因采购材料、工程与设备保证金变动。
• 应付职工薪酬：减少15,839,959.19元，下降49.47%，因上年度末预提工资及奖金支付。
• 应交税费：减少1,885,405.87元，下降10.96%，因缴交上年度跨期税款。
• 递延所得税负债：减少13,395,256.35元，下降19.60%，因期末持有股票公允价值变动。
• 递延收益：减少4,535,150.51元，下降2.84%，因转入营业外收入。
• 其他综合收益：减少75,687,932.18元，下降19.57%，因持有股票公允价值变动。
• 未分配利润：增加2,965,443.03元，上升0.71%，因报告期净利润。

现金流量变动分析

• 经营活动产生的现金流量净额：减少主要因销售以现金结算比例下降，导致销售商品、提供劳务收到的现金减少4,630万元。
• 投资活动产生的现金流量净额：增加1338万元，因结构性存款滚动收回。
• 筹资活动产生的现金流量净额：减少15,486,829.30元，因上年同期子公司红旗股份收到股权补差款。

重要事项进展

• 重大资产重组：公司因筹划重大事项停牌，拟进行发行股份购买资产，目前正积极推进相关工作，包括中介机构聘请、尽职调查和方案论证。

股东承诺事项

• 解决同业竞争：九龙江建设承诺不经营与龙溪股份竞争的业务，若开拓新领域则不再发展同类业务。
• 解决关联交易：九龙江建设承诺减少关联交易并确保公平公正。
• 分红承诺：公司承诺每年以现金形式分配利润不少于可供分配利润的30%。
• 股份限售：控股股东、董事、监事、高级管理人员承诺6个月内不减持公司股份。

财务报表附录

• 合并资产负债表：总资产减少，流动资产及非流动资产均有所下降，负债减少。
• 母公司资产负债表：总资产减少，流动资产及非流动资产均有所下降，负债减少。
• 合并利润表：净利润减少，归属于母公司所有者的净利润下降76.05%，其他综合收益减少。
• 母公司利润表：净利润减少，其他综合收益减少。
• 合并现金流量表：经营活动现金流量净额为负，投资活动现金流量净额增加，筹资活动现金流量净额减少。