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杭州巨星科技股份有限公司2021年第三季度报告总结

核心内容概览

杭州巨星科技股份有限公司（证券代码：002444）于2021年第三季度发布了其季度报告，披露了公司经营状况、财务数据、股东信息及重要事项。报告未经过审计，且公司未追溯调整或重述以前年度会计数据。

主要财务数据

营业收入与净利润

• 营业收入：2021年第三季度为32.3亿元，同比增长31.56%；前三季度累计为76.8亿元，同比增长22.35%。
• 净利润：第三季度为4.23亿元，同比下降8.76%；前三季度累计为11.51亿元，同比增长5.10%。
• 扣除非经常性损益的净利润：第三季度为4.16亿元，同比下降4.75%；前三季度累计为9.97亿元，同比下降5.44%。
• 基本每股收益：第三季度为0.3752元，同比下降13.79%；前三季度累计为1.0232元，同比下降0.53%。
• 加权平均净资产收益率：第三季度为4.18%，同比下降1.58%；前三季度累计为11.53%，同比下降15.84%。

现金流量

• 经营活动产生的现金流量净额：前三季度为-3.18亿元，同比下降181.04%。
• 投资活动产生的现金流量净额：前三季度为-12.64亿元，同比下降13019.81%。
• 筹资活动产生的现金流量净额：前三季度为6.20亿元，同比下降49.88%。
• 期末现金及现金等价物余额：为27.43亿元，较期初减少98705.35万元。

资产与负债

• 总资产：期末为158.46亿元，同比增长15.85%。
• 归属于上市公司股东的所有者权益：期末为104.76亿元，同比增长18.69%。
• 短期借款：期末为19.93亿元，同比增长96.34%。
• 应付债券：期末为0元，同比下降100%。
• 使用权资产：期末为35.66亿元，同比增长32.24%。
• 商誉：期末为23.82亿元，同比增长30.47%。

非经常性损益项目

• 非流动资产处置损益：本季度为-58.89万元，前三季度为-100.20万元。
• 政府补助：本季度为294.18万元，前三季度为2917.31万元。
• 企业取得子公司等产生的收益：本季度为-1378.63万元，前三季度为7490.60万元。
• 交易性金融资产公允价值变动损益：本季度为1480.12万元，前三季度为7195.86万元。
• 其他营业外收入和支出：本季度为611.01万元，前三季度为912.98万元。
• 所得税影响额：本季度为207.98万元，前三季度为2643.55万元。
• 少数股东权益影响额：本季度为57.44万元，前三季度为384.11万元。
• 非经常性损益合计：本季度为671.99万元，前三季度为1539.81万元。

主要会计数据和财务指标变动分析

资产负债表项目

• 应收账款：增长61.93%，主要因合并范围增加和业务增长。
• 应收款项融资：增长61.86%，同样因合并范围和业务增长。
• 预付款项：增长108.28%，因预付货款增加。
• 存货：增长50.54%，因合并范围和备货增加。
• 其他流动资产：增长116.28%，因预缴税费增加。
• 使用权资产：增长32.24%，因合并范围增加和新租赁准则实施。
• 商誉：增长30.47%，因新增合并范围基龙。

利润表项目

• 管理费用：增长30.61%，因合并范围增加和业务增长。
• 研发费用：增长36.44%，因研发投入增加。
• 销售费用：增长30.61%，因合并范围增加和业务增长。
• 财务费用：增长10.59%，因利息费用增加。
• 公允价值变动收益：前三季度为370.44万元，同比下降3.06%。
• 信用减值损失：前三季度为-4837.16万元，同比下降17.44%。

股东信息

• 普通股股东总数：28,117名。

• 前十大股东：

  • 巨星控股集团有限公司：持股40.56%，无有限售条件股份。
  • 香港中央结算有限公司：持股6.59%。
  • 仇建平：持股5.32%，其中4566.32万股为有限售条件股份。
  • 招商银行－睿远成长价值混合型证券投资基金：持股2.49%。
  • 中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金：持股1.92%。
  • 中国建设银行－交银施罗德经济新动力混合型证券投资基金：持股1.52%。
  • 王玲玲：持股1.50%，其中1286.32万股为有限售条件股份。
  • 招商银行－交银施罗德新成长混合型证券投资基金：持股1.36%。
  • 中国农业银行－嘉实新兴产业股票型证券投资基金：持股1.23%。
  • 全国社保基金－零六组合：持股1.12%。

• 前十大股东中，巨星控股集团有限公司、仇建平、王玲玲为一致行动人。

其他重要事项

1. 营业收入增长：尽管受国际物流成本和原材料价格上涨影响，公司仍实现营业收入增长，其中第三季度增长31.56%。
2. 净利润小幅下降：第三季度净利润下降8.76%，主要因收购Geelong Holdings Limited的亏损及毛利率下降。
3. 收购Geelong Holdings Limited：公司于2021年7月完成对Geelong Holdings Limited 100%股权的收购。
4. 可转换公司债券发行：公司于2020年7月发行可转换公司债券，募集资金净额为9.65亿元。
5. 股份回购：公司于2021年7月5日通过集中竞价回购股份，累计回购601.53万股，使用资金1.86亿元。

季度财务报表

合并资产负债表

• 货币资金：期末为27.75亿元，同比下降26.12%。
• 应收账款：期末为20.40亿元，同比增长61.93%。
• 应收款项融资：期末为61.19亿元，同比增长61.86%。
• 预付款项：期末为16.66亿元，同比增长108.28%。
• 存货：期末为20.87亿元，同比增长50.54%。
• 其他流动资产：期末为31.71亿元，同比增长116.28%。
• 流动资产合计：期末为81.27亿元，同比增长14.43%。
• 非流动资产合计：期末为77.19亿元，同比下降1.12%。
• 资产总计：期末为158.46亿元，同比增长15.85%。

合并利润表

• 营业总收入：前三季度为76.80亿元，同比增长22.35%。
• 营业总成本：前三季度为66.94亿元，同比增长22.08%。
• 净利润：前三季度为11.76亿元，同比增长5.10%。
• 归属于母公司所有者的净利润：前三季度为11.51亿元，同比增长5.10%。
• 其他综合收益：前三季度为-9387.87万元，同比下降15.09%。

合并现金流量表

• 经营活动产生的现金流量净额：前三季度为-3.18亿元，同比下降181.04%。
• 投资活动产生的现金流量净额：前三季度为-12.64亿元，同比下降13019.81%。
• 筹资活动产生的现金流量净额：前三季度为6.20亿元，同比下降49.88%。
• 现金及现金等价物净增加额：前三季度为-9.87亿元，同比下降100.00%。

财务报表调整说明

• 新租赁准则调整：公司于2021年起首次执行新租赁准则，调整了使用权资产和租赁负债的金额。
• 使用权资产：期末为35.66亿元，同比增长32.24%。
• 租赁负债：期末为28.52亿元，同比增长36.79%。
• 应付债券：期末为0元，同比下降100%。
• 资本公积：期末为28.91亿元，同比增长38.01%。

总结

本季度报告显示，杭州巨星科技股份有限公司在营业收入方面表现强劲，但净利润受到收购亏损和毛利率下降的影响。公司通过股份回购和可转换公司债券发行等方式优化资本结构，同时实施新租赁准则，对财务报表进行了相应调整。股东结构稳定，巨星控股集团有限公司为主要股东，与仇建平、王玲玲为一致行动人。公司面临国际物流成本上升、原材料价格上涨等挑战，但整体仍保持增长态势。