广东展翠食品股份有限公司首次公开发行股票招股说明书申报稿2019年5月22日报送_413页_4mb

广东展翠食品股份有限公司招股说明书总结

核心内容概述

广东展翠食品股份有限公司（以下简称“展翠股份”）计划首次公开发行人民币普通股（A股），发行股数不超过3,750万股，发行后总股本不超过14,942万股，拟在深圳证券交易所上市。公司位于广东省潮州市东风展翠工业园，是一家专注于健康休闲食品研发和生产的企业，产品涵盖糖果、巧克力、饼干、膨化、凉果等，出口至全球80多个国家和地区。

主要观点与关键信息

一、股份锁定承诺

1. 控股股东及实际控制人承诺

   • 陈树喜和陈映平承诺：上市后36个月内不转让所持股份，若上市后6个月内股价连续20个交易日低于发行价或期末收盘价低于发行价，锁定期自动延长6个月。
   • 锁定期满后两年内，减持价格不低于发行价，每年减持不超过所持股份的25%。

2. 其他股东承诺

   • 汕头市中楷创业投资合伙企业（有限合伙）和潮州市潮安区亿达投资有限公司承诺：上市后12个月内不转让股份，锁定期满后两年内减持不超过50%。
   • 公司董事、监事及高级管理人员承诺：上市后12个月内不转让股份，锁定期满后每年减持不超过25%。

3. 其他自然人股东承诺

   • 方丹丹、黄树忠等自然人股东承诺：上市后12个月内不转让股份，若违反承诺，将上缴收益。

二、稳定股价预案

公司、控股股东及董事、高级管理人员承诺在上市后三年内采取以下措施稳定股价：

1. 启动条件

   • 若公司股价连续20个交易日低于最近一期每股净资产，且符合监管规定，则启动稳定股价措施。

2. 具体措施

   • 发行人回购股票：回购资金为自有资金，回购价格不超过上一会计年度末每股净资产，且累计回购资金不超过首次公开发行募集资金总额。
   • 控股股东增持：增持资金不低于其累计现金分红的20%，不超过其累计现金分红的50%。
   • 董事及高级管理人员增持：增持资金不低于其税后薪酬的20%，不超过其税后薪酬的50%。

3. 约束措施

   • 若未能履行承诺，相关方需承担连带责任，公开道歉，不参与现金分红，部分薪酬归公司所有。

三、招股说明书真实性承诺

1. 发行人承诺

   • 招股说明书及所有文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，如存在，则依法回购新股并赔偿投资者损失。

2. 控股股东承诺

   • 若招股说明书存在问题，控股股东承诺回购已公开发售的限售股份并赔偿投资者损失。

3. 董事、监事、高管承诺

   • 承诺赔偿投资者损失，不因职务变更、离职而放弃履行。

4. 中介机构承诺

   • 保荐人、律师、会计师、评估机构均承诺对文件真实性负责，如存在问题，依法赔偿投资者损失。

四、填补即期回报措施

1. 加强募集资金管理

   • 合理使用募集资金，确保其用于指定项目，防止资金使用风险。

2. 巩固主营业务

   • 提升产品品质，拓展产品线，提高盈利水平。

3. 加强经营管理和内部控制

   • 完善内控体系，提高资金使用效率，控制经营风险。

4. 完善利润分配政策

   • 优先采用现金分红，现金分红比例不低于20%，三年累计不低于30%。

五、未履行承诺约束措施

1. 发行人

   • 若未履行承诺，需及时披露原因，提出补充承诺，并承担赔偿责任。

2. 控股股东及实际控制人

   • 若未履行承诺，需披露原因，提出补充承诺，赔偿损失。

3. 董事、监事、高管

   • 若未履行承诺，需公开道歉，不参与分红，部分薪酬归公司所有。

六、股利分配政策

1. 发行前滚存利润分配方案

   • 滚存未分配利润由新老股东按持股比例共享。

2. 发行后股利分配政策

   • 实施连续、稳定的利润分配政策，优先采用现金分红，每年不低于20%。

3. 股东回报规划

   • 制定三年股东回报规划，强化投资者回报机制，提高分红透明度。

七、风险因素

1. 出口销售风险

   • 面临各国食品安全法规的严格监管，可能影响产品出口。

2. 主要原材料价格波动风险

   • 原材料价格波动将影响生产成本，进而影响盈利能力。

3. 汇率波动风险

   • 公司出口为主，汇率波动可能对经营业绩产生影响。

4. 其他风险

   • 包括市场竞争、经济贸易摩擦、税收政策调整、关联交易、公司治理、管理风险、人才流失等。

八、公司治理结构

公司已建立健全的股东大会、董事会、监事会制度，设有专门委员会，且董事会、独立董事、监事会共同监督公司治理与内部控制执行情况。

九、财务状况与盈利能力

公司近三年财务数据稳健增长，营业收入、营业利润、净利润逐年上升。2018年营业收入为54,002.23万元，净利润为9,003.78万元。流动比率和速动比率保持在合理范围，资产负债率稳定。

十、募集资金运用

公司计划将募集资金用于现代健康休闲食品生产线建设、食品安全检测及研发中心建设、健康休闲食品生产技术改造、营销服务网络建设等项目，以增强公司竞争力和市场拓展能力。

总结

广东展翠食品股份有限公司是一家专注于健康休闲食品研发和生产的知名企业，计划通过首次公开发行股票在深圳证券交易所上市。公司对发行前后的股份锁定、稳定股价、信息披露、填补回报、股利分配等事项作出详细承诺，并制定了相应的约束机制以确保承诺履行。同时，公司面临出口销售、原材料价格波动、汇率波动等多重风险，需通过完善治理结构、加强内控、提升盈利能力等手段应对。公司财务状况良好，盈利稳定，募集资金将用于提升生产能力与市场竞争力。