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华纺股份有限公司2015年第三季度报告总结

公司基本信息

• 公司代码：600448
• 公司简称：华纺股份
• 报告期：2015年第三季度
• 报告状态：未经审计
• 公司负责人：王力民
• 主管会计工作负责人：闫英山
• 会计机构负责人：刘水超

主要财务数据

资产负债表

利润表

非经常性损益

股东情况

• 股东总数：48,023户
• 前十大股东（持股比例 ≥ 0.5%）：

• 关联关系说明：滨州市国有资产经营有限公司与山东滨州印染集团有限责任公司同为滨州市国资委持股100%的企业。

财务指标重大变动分析

资产负债表项目

1. 货币资金：增加35.29%，主要因公司扩大生产经营规模，银行贷款及保证金增加。
2. 应收账款：增加37.74%，主要因外销收入增加及远期信用证账期较长。
3. 其他应收款：增加112.11%，因滨州农商行未批复，已支付的预付款暂列其他应收款。
4. 其他流动资产：增加613.96%，因增值税留抵增加。
5. 在建工程：增加283.13%，因工业园项目建设及技术改造。
6. 其他非流动资产：增加172.04%，因预付工程款增加。
7. 短期借款：增加56.94%，因满足扩大生产经营的需要。
8. 应付账款：增加33.02%，因工业园花布车间投产，原材料采购增加。
9. 预收账款：增加75.26%，因本期预收货款增加。
10. 应付税费：减少77.56%，因本期缴纳计提的各项税费。
11. 一年内到期的非流动负债：增加61.29%，因长期借款转为一年内到期。
12. 长期借款：减少47.64%，因转为一年内到期的非流动负债。
13. 递延收益：增加174.36%，因政府补助增加，尚未结转。
14. 其他综合收益：减少2110.08%，因人民币波动导致外币核算子公司兑换差异增大。

利润表项目

1. 财务费用：减少39.61%，因人民币波动导致客户外币结算汇兑收益增加。
2. 资产减值损失：增加149.73%，因存货跌价准备增加。
3. 营业外收入：减少93.37%，因政府补助结转减少。
4. 营业外支出：增加196.04%，因非流动资产处置损失增加。

现金流量表项目

1. 收到的税费返还：增加86.97%，因纺织品出口退税率提高及进项税额增加。
2. 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：减少94.52%，因处置非流动资产较少。
3. 投资支付的现金：减少100.00%，因上年收购子公司股份。
4. 吸收投资收到的现金：减少100.00%，因上年非公开发行募集资金。
5. 收到其他与筹资活动有关的现金：增加73.13%，因银行保证金业务到期收回。
6. 支付其他与筹资活动有关的现金：增加114.50%，因银行保证金业务增加。

其他重要事项

• 重要提示：公司董事会、监事会及高管保证季度报告真实、准确、完整。
• 未出席董事情况：独立董事王瑞因公务未出席，委托人魏长进。
• 承诺履行情况：2014年非公开发行中，滨州印染集团承诺所持股份36个月内不转让，承诺尚在履行中。
• 未有重大警示事项。

附录

• 财务报表：合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及母公司相关报表，均为未经审计。

总结

华纺股份2015年第三季度报告显示，公司资产总额增长23.44%，但归属于上市公司股东的净利润同比下降27.50%。主要财务变动原因包括扩大生产经营规模、外销收入增加、政府补助及增值税留抵增加等。公司主要股东为国有法人，其中滨州市国资委旗下两家公司持股比例较高。财务费用因人民币波动而下降，但资产减值损失上升，营业外支出因非流动资产处置损失增加。现金流量方面，经营活动现金流净额下降24.95%，投资活动现金流净额为负，筹资活动现金流净额增加。公司未披露重大事项警示，且未有优先股股东信息。