2024-04-28-深交所-林州重机_2024年一季度报告_9页_310kb

林州重机集团股份有限公司2024年第一季度分析总结

一、 财务表现摘要

• 营收增长： 2024年一季度实现营业收入 339,090,026.01 元，环比增长 0.92%。
• 利润下滑： 归母净利润为 27,170,144.12 元，同比下滑 4.94%，扣非净利润 15,212,570.40 元，同比下降 44.71%。
• 现金流恶化： 经营活动产生的现金流量净额为 39,150,010.48 元，同比下降 64.68%。

二、 主要财务变动说明

• 积极变化：
  • 收到政府补助等，非经常性损益达 11,957,573.72 元。
  • 应交税费 68.02% 的同比下降，体现纳税情况。
• 消极监控点：
  • 货币资金锐减： -31.69%，主要因票据到期解付减少。
  • 其他应付款激增： +59.17%，主要因单位往来款增加。
  • 长期借款减少： -31.24%，部分将在一年内到期的长期借款转至流动负债。
  • 研发费用上升： 本期 12,986,000 元，同比增加 24.07%。

三、 风险与解读

• 账务异常:
  • 应收账款及存货等项目无近期数据，流动性风险待观察。
  • 在建工程下降，可能涉及项目进入收款期。
• 资产负债状况：
  • 总资产小幅下降 -1.28%，负债规模较大，三季度末负债合计 3,360,884,174 元，流动负债占比较高。
  • 所有者权益 5.01% 增长，主要受益于净利润增加。

四、 股东与审计情况

• 控股股东占比较高： 郭现生持股 29.54%，韩录云持股 8.80%，二者为母子关系。
• 股权质押明显： 大股东及关联方存在股票质押行为，需关注质押风险。
• 季度报告未经审计，对数据解读保持谨慎。