2009年-世界发展银行全球_Serbia_Financial_Sector_Assessment_Program_Update___Deposit_Insurance_17页_360kb

详细总结：塞尔维亚存款保险制度评估报告

核心内容概述

本技术备忘录评估了塞尔维亚存款保险制度（DIF）及其管理机构——存款保险局（DIA）的现状，提出了法律框架、基金覆盖范围、基金规模、支付程序及法律保护等方面的关键建议。

DIA的职责与结构

• 职责：DIA负责管理存款保险基金（DIF）和支付存款保险金，同时被指定为处理关闭银行的机构。此外，DIA还承担管理国家和社会所有银行股份、协助政府回收债务等任务。
• 人员配置：DIA共有36名员工，其中27名为常驻员工，仅5人直接参与DIF管理。此外，DIA还雇佣了部分临时员工，由瑞士资助，协助处理国家所有银行事务。
• IT系统问题：DIA没有专门的IT部门，其IT功能外包给了正在破产清算的贝尔格莱德银行，存在潜在风险。

DIF的覆盖范围

• 当前覆盖：DIF覆盖家庭和中小企业账户，上限为每户每银行5万欧元，且在银行关闭后3天内完成支付。
• 未覆盖群体：银行清算户和银行员工不在DIF覆盖范围内，但根据法律，清算银行的支付期限已缩短至3天。
• 建议：应将清算银行的存款人纳入DIF覆盖范围，并重新定义“与银行有关联的个人”，以排除银行员工。

DIF的合规性

• 核心原则：DIF在18项核心原则中，完全合规5项，部分合规5项，不合规6项，另有1项无法确定。
• 主要问题：
  • 政策目标：DIF法律未明确其政策目标。
  • 道德风险：高覆盖率和缺乏基于风险的保费制度可能增加道德风险。
  • 授权与权力：DIF缺乏全面的授权和权力，尤其在风险评估、数据验证和管理方面。
  • 治理：虽然DIF是独立法律实体，但其治理结构尚需进一步完善。
  • 跨边界问题：DIF未制定相关程序，但因塞尔维亚无外资银行分支机构，此问题不具现实意义。

DIF的基金规模与资金来源

• 基金规模：截至2008年底，DIF规模为7500万欧元，足以覆盖9家最小银行的集体失败或任意一家20家最小银行的单独失败。
• 覆盖率：DIF覆盖率比率为1.8%，与新欧盟成员国平均水平相近。
• 资金来源：
  • DIF保费及利息；
  • 政府债务回收费用（3%）；
  • 银行清算完成后的费用（等于DIA成本）。
• 资金使用：DIF收入用于补贴非DIF相关活动，且法律框架未明确是否允许使用DIF资金支付运营成本。

建议与改进措施

短期建议

• 法律框架改进：明确DIF资金使用范围，限制用于运营成本的比例（建议不超过50%）。
• 支付程序：测试并批准支付策略，确保其准确性和及时性。
• IT系统建设：购买软件和设备，招聘IT人员，建立完善的支付系统。
• 法律保护：为DIF工作人员提供法律保护，防止因善意决策而被起诉。
• 公众信息：开展持续的公众信息宣传活动，提高公众对存款保险制度的认知。

中期建议

• DIA战略规划：制定中长期战略，包括非DIF相关活动的资金来源规划。
• 风险评估能力：建立风险评估机制，使用精算工具评估基金是否与风险水平相匹配。
• 基金规模调整：根据风险评估结果调整基金规模，确保其可持续性。

立即行动建议

• 紧急资金安排：设立紧急资金安排，如政府紧急信贷线或与国际机构（如EBRD）签订备用信贷协议。
• 扩大覆盖范围：修订DIF法律，使清算银行的存款人和银行员工纳入覆盖范围。

其他建议

• 批准银行稳定法草案：确保在危机时有法律依据提供全面保障。
• 减少覆盖范围：逐步降低存款保险覆盖水平，以减少道德风险，尤其针对高风险的存款人。

附录信息

• 核心原则对比：附录1提供了塞尔维亚存款保险制度与核心原则的对比分析，显示其在多个方面未达到国际标准。

结论

本报告指出，塞尔维亚存款保险制度在法律框架、基金规模、支付程序和公众意识等方面存在诸多问题，需通过法律修订、制度完善和技术升级加以改进，以确保其有效性和可持续性。