广东光华科技股份有限公司2016年第一季度报告总结
核心内容概述
广东光华科技股份有限公司发布2016年第一季度财务报告，总结了公司当期的财务状况、股东变化、重要事项及财务报表相关数据。整体来看，公司营业收入、净利润均有所增长，但扣除非经常性损益后的净利润下降，且经营活动产生的现金流量显著改善。
主要财务数据
一、主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
上年同期（元） |
增减幅度 |
| 营业收入 |
199,541,799.31 |
171,763,425.32 |
16.17% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
6,183,911.57 |
5,621,104.78 |
10.01% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
4,507,186.30 |
5,118,937.01 |
-11.95% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
12,241,637.27 |
-40,697,653.47 |
— |
| 基本每股收益 |
0.0172 |
0.0468 |
-63.25% |
| 稀释每股收益 |
0.0172 |
0.0468 |
-63.25% |
| 加权平均净资产收益率 |
0.85% |
1.17% |
-0.32% |
| 总资产 |
854,881,528.38 |
900,310,802.15 |
-5.05% |
| 归属于上市公司股东的净资产 |
734,894,616.17 |
728,725,298.07 |
0.85% |
二、非经常性损益项目
| 项目 |
金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
-3,177.91 |
固定资产处置损益 |
| 政府补助 |
1,996,983.51 |
科技项目经费 |
| 其他营业外收入和支出 |
-20,926.99 |
— |
| 所得税影响额 |
-296,153.34 |
— |
| 合计 |
1,676,725.27 |
— |
股东持股情况
一、前10名股东持股情况
| 股东名称 |
持股比例 |
持股数量 |
持有有限售条件股份 |
质押或冻结情况 |
| 郑创发 |
35.88% |
129,180,000 |
129,180,000 |
— |
| 郑韧 |
6.53% |
23,490,000 |
23,490,000 |
— |
| 郑侠 |
6.53% |
23,490,000 |
23,490,000 |
质押 |
| 陈汉昭 |
6.53% |
23,490,000 |
18,792,000 |
— |
| 汕头市锦煌投资有限公司 |
6.00% |
21,600,000 |
21,600,000 |
质押 |
| 新余市创景投资有限公司 |
3.33% |
12,000,000 |
12,000,000 |
— |
| 郑若龙 |
1.75% |
6,301,586 |
— |
— |
| 夏德胜 |
0.49% |
1,767,423 |
— |
— |
| 郑家杰 |
0.39% |
1,398,901 |
— |
— |
| 林梅花 |
0.29% |
1,053,600 |
— |
— |
二、前10名无限售条件股东持股情况
| 股东名称 |
无限售条件股份数量 |
股份种类 |
| 郑若龙 |
6,301,586 |
人民币普通股 |
| 陈汉昭 |
4,698,000 |
人民币普通股 |
| 夏德胜 |
1,767,423 |
人民币普通股 |
| 郑家杰 |
1,398,901 |
人民币普通股 |
| 林梅花 |
1,053,600 |
人民币普通股 |
| 罗远良 |
804,700 |
人民币普通股 |
| 周晨 |
650,000 |
人民币普通股 |
| 中海基金－浦发银行－中海衍和精选2号资产管理计划 |
340,000 |
人民币普通股 |
| 中国建设银行股份有限公司－泰达宏利红利先锋混合型证券投资基金 |
303,700 |
人民币普通股 |
| 李凡 |
272,500 |
人民币普通股 |
重要事项
一、主要会计报表项目变动分析
资产负债表项目
| 项目 |
期末数 |
期初数 |
增减额 |
变动幅度 |
变动原因说明 |
| 应收票据 |
30,644,217.23 |
17,155,391.80 |
+13,488,825.43 |
+78.63% |
应收票据结算量增加 |
| 应收利息 |
0.00 |
1,658,249.98 |
-1,658,249.98 |
-100.00% |
收回上期应收保证金利息 |
| 其他应收款 |
5,509,052.63 |
3,315,657.86 |
+2,193,394.77 |
+66.15% |
备用金增加 |
| 在建工程 |
10,312,170.23 |
4,019,093.80 |
+6,293,076.43 |
+156.58% |
工程项目投入增加 |
| 短期借款 |
31,196,989.94 |
60,879,668.76 |
-29,682,678.82 |
-48.76% |
偿还到期借款 |
| 应付账款 |
43,999,045.07 |
65,840,925.86 |
-21,841,880.79 |
-33.17% |
支付供应商款项 |
| 应付职工薪酬 |
273,881.56 |
492,196.75 |
-218,315.19 |
-44.36% |
支付上年度薪酬 |
| 应付利息 |
21,550.70 |
1,953,527.89 |
-1,931,977.19 |
-98.90% |
偿还借款利息 |
| 其他应付款 |
1,897,541.70 |
3,317,174.35 |
-1,419,632.65 |
-42.80% |
偿还设备款 |
利润表项目
| 项目 |
本期发生数 |
上期发生数 |
增减额 |
变动幅度 |
变动原因说明 |
| 营业税金及附加 |
342,103.52 |
919,408.46 |
-577,304.94 |
-62.79% |
缴纳的增值税减少 |
| 财务费用 |
371,453.77 |
1,514,901.56 |
-1,143,447.79 |
-75.48% |
银行借款减少 |
| 资产减值损失 |
-98,977.96 |
121,446.61 |
-220,424.57 |
-181.50% |
结转上期计提的存货跌价准备 |
| 营业外收入 |
1,997,206.53 |
763,783.23 |
+1,233,423.30 |
+161.49% |
政府补贴收入增加 |
| 营业外支出 |
24,327.92 |
172,997.62 |
-148,669.70 |
-85.94% |
上期确认因受灾造成的存货损失 |
| 所得税费用 |
1,508,799.41 |
1,139,372.58 |
+369,426.83 |
+32.42% |
未确认子公司亏损对所得税的影响 |
现金流量表项目
| 项目 |
本期发生数 |
上期发生数 |
增减额 |
变动幅度 |
变动原因说明 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 |
205,908,308.49 |
156,149,614.46 |
+49,758,694.03 |
+31.87% |
现金回笼货款增加 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 |
4,050,389.31 |
458,074.85 |
+3,592,314.46 |
+784.22% |
收到专项经费和保证金利息收入 |
| 支付的各项税费 |
7,828,968.50 |
13,166,032.77 |
-5,337,064.27 |
-40.54% |
缴纳的税费减少 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 |
17,959,850.23 |
11,305,579.02 |
+6,654,271.21 |
+58.86% |
支付经营费用增加 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 |
10,114,338.25 |
16,084,582.65 |
-5,970,244.40 |
-37.12% |
购建固定资产投资减少 |
| 偿还债务支付的现金 |
29,526,240.00 |
218,971,054.11 |
-189,444,814.11 |
-86.52% |
偿还的借款减少 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 |
0.00 |
8,495,337.29 |
-8,495,337.29 |
-100.00% |
上市费用及保证金支出 |
二、承诺事项履行情况
| 承诺事由 |
承诺方 |
承诺类型 |
承诺内容 |
承诺时间 |
承诺期限 |
履行情况 |
| 股份锁定承诺 |
郑创发、郑韧、郑侠 |
股份锁定承诺 |
不转让或委托他人管理本人持有的股份 |
2015年02月16日 |
自公司上市之日起三十六个月内 |
正常履行中 |
| 股份锁定承诺 |
陈汉昭 |
股份锁定承诺 |
不转让本人持有的股份 |
2015年02月16日 |
自公司上市之日起三十六个月内 |
正常履行中 |
| 股份锁定承诺 |
汕头市锦煌投资有限公司 |
股份锁定承诺 |
不转让本人持有的股份 |
2015年02月16日 |
自公司上市之日起三十六个月内 |
正常履行中 |
| 股份锁定承诺 |
新余市创景投资有限公司 |
股份锁定承诺 |
不转让本人持有的股份 |
2015年02月16日 |
自公司上市之日起三十六个月内 |
正常履行中 |
| 股份回购承诺 |
公司 |
股份回购承诺 |
若招股说明书有虚假记载等，将回购新股 |
2015年02月16日 |
长期 |
正常履行中 |
对2016年1-6月经营业绩的预计
- 2016年1-6月归属于上市公司股东的净利润：预计在2,653.14万元至3,589.55万元之间。
- 2015年1-6月归属于上市公司股东的净利润：3,121.35万元。
- 业绩变动原因：公司将继续加大技术创新及市场开发力度，保持公司的稳定持续发展。
其他事项
- 违规对外担保：无。
- 控股股东非经营性占用资金：无。
- 接待调研、沟通、采访等活动：无。
财务报表摘要
合并资产负债表（2016年03月31日）
| 项目 |
期末余额（元） |
期初余额（元） |
| 流动资产合计 |
565,036,043.39 |
612,855,437.88 |
| 非流动资产合计 |
289,845,484.99 |
287,455,364.27 |
| 资产总计 |
854,881,528.38 |
900,310,802.15 |
| 负债合计 |
119,986,912.21 |
171,585,504.08 |
| 所有者权益合计 |
734,894,616.17 |
728,725,298.07 |
合并利润表（2016年第一季度）
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 营业利润 |
5,719,832.37 |
6,169,691.75 |
| 净利润 |
6,183,911.57 |
5,621,104.78 |
| 综合收益总额 |
6,169,318.10 |
5,624,163.77 |
母公司资产负债表（2016年03月31日）
| 项目 |
期末余额（元） |
期初余额（元） |
| 流动资产合计 |
483,870,432.27 |
525,785,992.04 |
| 非流动资产合计 |
303,768,333.55 |
301,630,510.23 |
| 资产总计 |
787,638,765.82 |
827,416,502.27 |
| 负债合计 |
137,384,213.28 |
184,673,577.15 |
| 所有者权益合计 |
650,254,552.54 |
642,742,925.12 |
母公司利润表（2016年第一季度）
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 营业利润 |
7,338,004.14 |
6,287,551.25 |
| 净利润 |
7,511,627.42 |
5,820,155.01 |
| 综合收益总额 |
7,511,627.42 |
5,820,155.01 |
合并现金流量表（2016年第一季度）
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
12,241,637.27 |
-40,697,653.47 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-10,114,338.25 |
-46,048,882.65 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-8,722.00 |
251,803,915.38 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
2,007,836.96 |
165,060,111.77 |
母公司现金流量表（2016年第一季度）
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
120,335,835.01 |
240,153,520.13 |
总结
广东光华科技股份有限公司在2016年第一季度表现出一定的财务增长趋势，营业收入和净利润均有所提升，但扣除非经常性损益后的净利润下降。公司经营活动产生的现金流量显著改善，主要得益于销售回笼和专项经费收入。同时，公司股东结构稳定，主要股东均履行了股份锁定承诺。财务报表显示，公司资产和负债规模略有调整，整体财务状况保持稳健。
