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大山教育控股有限公司2021年年度报告总结

公司基本信息

• 公司名称：大山教育控股有限公司
• 注册地：开曼群岛
• 股份代号：9986
• 上市日期：2020年7月15日
• 总部及主要营业地点：中国河南省郑州市金水区国信广场19楼
• 香港主要营业地点：香港湾仔分域街18号捷利中心15楼1504室
• 公司秘书：陈一蓓女士（香港注册会计师）
• 合规顾问：同人融资有限公司
• 核数师：德勤·关黄陈方会计师行
• 律师：何韦律师行
• 主要往来银行：中国民生银行郑州分行、交通银行郑州黄河路支行、招商银行郑州未来支行

财务摘要

业务回顾

• 现有业务：主要提供中小学课后教育服务，包括常规班、精品班及VIP班。2021财年上半年收入及盈利增长，但下半年因教育制度改革及新冠疫情，关闭大部分自营教学中心，导致整体业务亏损。
• 业务转型：计划多元化业务组合，涵盖艺术、体育、编程课外素质课程、职业教育及海外留学咨询。
• 业务影响：由于政策限制，现有业务清盘，部分自营教学中心暂停运营，收入来源减少。

财务状况分析

• 收入来源：主要来自学费收入，占总收入的98.2%。
• 销售成本：由224.0百万元增加至235.4百万元，主要由于员工成本上升。
• 毛利及毛利率：毛利增加至117.4百万元，毛利率提高至33.3%。
• 其他收入：增加至8.1百万元，主要由于银行利息收入增加。
• 其他收益及亏损净额：亏损净额增加至70.3百万元，主要由于资产减值及出售亏损。
• 存货：大幅减少至14,000元，主要由于现有业务清盘。
• 银行结余及现金：减少至259.8百万元，主要由于退还未履行的学费及动用上市所得款项。
• 流动比率：提高至4.1倍，反映流动性增强。
• 资本负债比率：下降至0.1，显示财务杠杆降低。

未来策略与业务扩展

• 业务扩展：计划拓展艺术、体育、编程课程及职业教育，并通过收购或合作扩展业务。
• 上市资金使用：204.0百万港元用于内部增长、战略收购及营运资金。
• 股权收购：2022年2月14日，与河南中之创签订股权转让协议，收购60%股权，尚未完成。

董事及管理层信息

• 执行董事：张红军（主席兼行政总裁）、单景超、马文浩
• 非执行董事：贾水林
• 独立非执行董事：吕小强、李罡、张健、杨敏
• 管理层：郭现伟，于2021年9月辞任
• 股份持有情况：张红军持有约63.23%股份，单景超及马文浩分别持有约9.19%及9.17%

董事会报告

• 业务回顾：现有业务受政策影响，面临挑战，董事会决定调整业务策略。
• 风险管理：董事会关注财务、运营及市场风险，强调适应监管环境的重要性。
• 股东大会：2022年6月10日召开，暂停股份过户登记至6月10日。
• 末期股息：未建议派发，股东未有安排。
• 购股权计划：2020年6月18日采纳，限制股份发行数量及价格。
• 股份奖励计划：2020年12月14日采纳，奖励员工、董事及合作伙伴，无上限限制。

其他重要信息

• 关联交易：无重大关联交易。
• 不竞争协议：控股股东已签署不竞争协议，董事会确认其遵守。
• 税务：无股东因持股享有税务宽免。
• 优先购买权：无优先购买权条款。
• 员工及薪酬：员工数量由1,433名降至492名，薪酬方案包括工资、绩效奖金及培训。
• 慈善捐赠：2021年无捐赠。

总结

大山教育控股有限公司2021财年面临政策调整及新冠疫情的双重挑战，导致现有业务清盘及收入减少。尽管如此，公司仍致力于通过多元化业务组合及技术创新，为学生创造美好未来。董事会已调整战略，聚焦职业教育、艺术与编程课程及海外留学咨询，并积极寻求收购机会。财务状况有所改善，流动比率提高，资本负债比率下降。管理层及董事会成员在公司治理及业务运营中发挥关键作用，公司持续关注合规与风险管理。