FATF-与COVID-19相关的洗钱和恐怖主义融资风险和政策对策（英文）-2020.5-34页_1mb

总结：与新冠疫情相关的洗钱和恐怖融资风险与政策应对

核心内容

本文件由金融行动特别工作组（FATF）发布，旨在分析新冠疫情引发的洗钱（ML）和恐怖融资（TF）新风险，并提出相应的政策应对措施。报告基于FATF成员及FSRB（FATF风格区域性机构）的反馈，以及公开来源的研究，涵盖了全球范围内因疫情而产生的金融犯罪变化、监管挑战和应对策略。

主要观点

新出现的洗钱与恐怖融资风险

1. 增加的欺诈行为：

   • 刑事分子利用疫情进行身份冒充，如冒充政府官员或医院人员，以获取个人银行信息或现金。
   • 伪造医疗物资（如口罩、检测设备）的销售活动增多，受害者被要求提前付款却无法收到商品。
   • 假慈善机构通过电子邮件或数字钱包募集资金，存在虚假宣传和欺诈行为。

2. 网络犯罪激增：

   • 网络钓鱼（Phishing）攻击显著增加，利用疫情信息诱导用户点击恶意链接或打开附件，获取账户信息。
   • 企业电子邮件诈骗（Business Email Compromise）利用远程办公环境，伪装成合法企业进行资金转移。
   • 网络勒索软件（Ransomware）攻击在医疗系统中尤为突出，针对医院和医疗机构。

3. 其他前导犯罪的利用：

   • 人口贩卖和工人剥削风险上升，尤其在政府监管能力下降的情况下。
   • 在线儿童剥削材料的生产和传播增加，部分与学校关闭有关。
   • 由于大量房产空置，有组织的财产犯罪有所增加。

4. 虚拟资产与现金交易的滥用：

   • 虚拟资产被用于洗钱，如通过虚拟货币转移非法所得。
   • 现金交易增加，用于掩盖非法资金来源，特别是在经济不稳定的背景下。

政策应对建议

1. 加强国内协调：

   • 评估疫情对AML/CFT体系的影响，调整监管策略。

2. 促进与私营部门的沟通：

   • 与金融机构和支付平台保持密切联系，确保合规操作。

3. 强化基于风险的客户尽职调查（CDD）：

   • 在远程工作情况下，确保客户身份验证的有效性。

4. 支持电子和数字支付方式：

   • 促进数字化支付以减少现金交易带来的风险。

5. 防范政府资金的滥用：

   • 避免通过非正式渠道获取政府合同，防止资金被非法挪用。

6. 应对金融体系的脆弱性：

   • 对于依赖纸质报告的国家，需加强数据库建设以提高报告处理效率。

关键信息

• 疫情对AML/CFT的影响：由于疫情导致的隔离措施和远程办公，政府和私营部门的监管能力受到挑战，部分国家可能因资源有限而无法维持原有的AML/CFT机制。
• 国际协作受限：疫情对国际司法协助、引渡等正式合作机制产生影响，部分技术援助也受到影响。
• 法律执行受阻：部分国家因资源分配问题，可能延迟对洗钱和恐怖融资案件的处理。

潜在风险汇总

• 刑事分子可能绕过客户尽职调查（CDD）措施，以隐藏和转移非法资金。
• 在线金融服务和虚拟资产的滥用将增加非法资金的流动和隐蔽性。
• 经济刺激措施和破产程序可能被用于掩盖非法所得。
• 现金交易增加，导致非法资金进入非监管领域。
• 政府援助资金可能被滥用或挪用，增加腐败风险。
• 利用疫情和经济衰退，恐怖分子可能进入高流动性、现金密集型行业，以支持其活动。

结论

新冠疫情不仅对全球经济和社会造成巨大冲击，也带来了新的洗钱和恐怖融资风险。FATF呼吁各国采取基于风险的政策应对措施，以确保在应对疫情的同时，有效管理这些新风险。报告强调，尽管部分风险尚处于识别初期，但已需引起高度重视，并采取相应的预防和监管手段。