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香港聯合交易所有限公司GEM之特色與明樑控股集團有限公司年報總結

核心內容

明樑控股集團有限公司（「本公司」）為一家在GEM上市的中小型工程解決方案供應商，主要業務為隧道掘進機相關工程解決方案的設計、供應及服務。公司於2023年實現業績扭虧為盈，收入達153.7百萬港元，較上一年度增長76.6%。公司總部設於香港九龍尖沙咀，並在新加坡及澳洲設有業務。

主要觀點

1. 業務與市場

• 隧道業務：專注於隧道掘進機盤形滾刀及相關工程解決方案，具備定制化能力及較高利潤率，受益於香港及中國市場的隧道項目需求增加。
• 地基業務：受房地產市場不確定性影響，本年度進一步下滑。
• 海外市場：銷售額大幅增長，尤其是對其他海外國家的銷售增加超過5倍，公司將繼續審慎評估海外市場的風險與機會。

2. 財務表現

• 收入：從87.0百萬港元增至153.7百萬港元，增長76.6%。
• 銷售成本：增加40.5百萬港元，毛利率提升至36.1%。
• 其他收入：因未領取股息達至沒收門檻而減少。
• 淨利潤：由虧損8.5百萬港元轉為盈利6.9百萬港元。
• 流動資金：於2023年12月31日流動資產淨值為71.3百萬港元，流動比率為2.05倍。

3. 風險與治理

• 風險因素：包括市場波動、信貸風險、外匯風險及行業競爭。
• 企業治理：採納《企業管治守則》，董事會設有審核、薪酬、提名及企業管治委員會，並遵循「不遵守就解釋」原則。
• 董事結構：董事會由3名執行董事及3名獨立非執行董事組成，吳麗明先生兼任主席及行政總裁。
• 董事多元化：公司正努力提升董事會的性別多元性，並於2024年內改變性別單一的現狀。

4. 合規與披露

• 證券交易：董事及高級管理層遵守證券交易行為守則。
• 權益披露：主要股東及董事未在競爭業務中擁有權益，且符合《GEM上市規則》的披露要求。
• 合規機制：設有合規主任及公司秘書，並已採用系統方法評估與應收款項相關的違約風險。

關鍵信息

1. 董事與高管

• 執行董事：吳麗明（主席兼行政總裁）、吳麗棠、吳麗寶。
• 獨立非執行董事：戴偉國、盧覺強工程師、劉志良。
• 公司秘書：李博彥。
• 合規主任：吳麗寶。
• 授權代表：吳麗明及李博彥。

2. 財務與融資

• 所得款項用途：主要用於業務擴張、設備購置及營運資金。
• 銀行融通：總計35.1百萬港元，其中28.1百萬港元已動用。
• 財務費用：因利率上升而增加至3.0百萬港元。

3. 環境、社會及管治（ESG）

• 環境政策：遵循香港、中國、新加坡及澳洲的環保法規，推行節能減排措施，如減少用電、用水及用紙。
• 排放數據：
  • 範圍1（直接排放）：總排放量減少14%，其中澳洲因隧道項目增加排放409%。
  • 範圍2（間接排放）：總排放量下降5%，主要來自香港用電量減少。
• 資源使用：推行節能減耗政策，如使用節能設備、雙面打印及關閉非必要電源。
• 廢物管理：減少用紙及有害廢物，並推動無害廢物的回收與處理。

4. 股息與股東

• 股息政策：董事會未建議派發期末股息。
• 股東權利：股東可透過股東週年大會、公司公告及通函等方式參與公司事務。
• 主要股東：JAT United（持股60.68%）為最大股東，其他主要股東包括羅素蓮女士及張勁先生。

5. 報告與披露

• 報告範圍：涵蓋2023年1月1日至12月31日的業務活動，包括環境、社會及管治方面的表現。
• 核數師：香港立信德豪會計師事務所為核數師，核數師酬金為712千港元。
• 報告內容：包括財務報表、環境社會管治報告、董事會報告等。

結構與程序

• 董事會委員會：設有審核、薪酬、提名及企業管治委員會，各自有明確職責。
• 持續專業發展：董事及高管參與相關培訓及閱讀材料，以提升治理能力。
• 監督與審計：審核委員會監督財務報告、風險管理及內部控制，並委聘外部顧問進行審核。

附屬資訊

• 附屬公司：無重大收購或出售。
• 資本結構：無重大變動，權益持有人應佔權益為103.3百萬港元。
• 不競爭契據：控股股東已作出無條件不競爭承諾。
• 購股權計劃：無授出、行使或註銷購股權，最高可發行股份為60,000,000股。

結論

明樑控股集團有限公司在2023年度實現了扭虧為盈，業務重點為隧道掘進機相關工程解決方案。公司積極推行ESG政策，以降低環境影響並提升企業形象。財務表現穩健，流動資金充足，且持續監控風險與內部控制。公司正努力提升董事會多元化及企業治理水平，以符合GEM上市規則及國際最佳實踐。