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豆神教育科技（北京）股份有限公司2023年第一季度报告总结

核心内容概述

本报告为豆神教育科技（北京）股份有限公司2023年第一季度财务报告，未经过审计。报告涵盖主要财务数据、股东信息、重要事项及季度财务报表等内容，反映了公司在该季度的财务状况、经营成果及现金流量情况。

主要财务数据

营收与利润

• 营业收入：156,428,837.49元，同比减少6.76%。
• 净利润：-54,033,496.00元，同比减少24.75%。
• 归属于上市公司股东的净利润：-53,604,198.34元，同比减少24.75%。
• 扣除非经常性损益的净利润：-46,940,677.93元，同比减少8.67%。
• 基本每股收益：-0.0617元/股，同比减少24.65%。
• 稀释每股收益：-0.0617元/股，同比减少24.65%。
• 加权平均净资产收益率：-7.30%，同比减少1.50%。

资产与负债

• 总资产：2,265,641,364.26元，同比减少4.91%。
• 归属于上市公司股东的所有者权益：-703,182,959.22元，同比减少8.26%。
• 负债合计：3,027,633,204.05元，同比减少2.93%。

现金流量

• 经营活动产生的现金流量净额：-70,966,304.71元，同比增加1.83%。
• 投资活动产生的现金流量净额：381,153.72元，同比增加128.26%。
• 筹资活动产生的现金流量净额：-267,523.33元，同比增加98%。
• 现金及现金等价物净增加额：-70,860,711.08元，同比增加128.26%。

非经常性损益项目

• 非流动资产处置损益：-89,201.54元。
• 政府补助：303,880.08元。
• 委托他人投资或管理资产的损益：455.56元。
• 其他营业外收入和支出：-9,047,651.23元。
• 所得税影响额：-2,168,996.72元。
• 非经常性损益合计：-6,663,520.41元。

财务指标变动原因

• 货币资金：减少58%，主要由于本期支付货款及薪酬。
• 销售费用：增加29%，主要由于本期支付业务推广费。
• 研发费用：减少40%，主要由于本期研发人员减少。
• 信用减值损失：减少64%，主要由于本期应收账款减少。
• 资产减值损失：增加192%，主要由于本期收回质保金。
• 营业外支出：增加452%，主要由于本期计提补偿款。
• 筹资活动产生的现金流量净额：增加98%，主要由于上期偿还银行贷款。

股东信息

普通股股东情况

• 股东总数：60,820人。
• 前10名股东持股情况：

限售股份变动情况

• 窦昕：期初限售股数59,154,771.00股，本期解除限售12,862,500.00股，期末限售股数46,292,271.00股，限售原因：高管限售股，拟解除限售日期：每年按照上年末持有股份数的25%解除限售。

其他重要事项

• 公司被债权人申请预重整，法院已决定对公司启动预重整程序。
• 公司发布了《关于公司被债权人申请重整及预重整事项的专项自查报告》。

季度财务报表

合并资产负债表

• 货币资金：54,442,873.17元，同比减少58%。
• 应收账款：225,397,171.54元，同比减少17.5%。
• 其他应收款：272,893,460.02元，同比增加0.4%。
• 存货：362,027,783.94元，同比增加2.9%。
• 固定资产：229,076,770.66元，同比减少0.6%。
• 无形资产：168,233,493.83元，同比减少2.5%。
• 商誉：292,948,573.66元，同比持平。
• 负债合计：3,027,633,204.05元，同比减少2.93%。

合并利润表

• 营业总收入：156,428,837.49元，同比减少6.76%。
• 营业总成本：196,681,170.46元，同比减少1.56%。
• 信用减值损失：-3,497,054.64元，同比减少64%。
• 资产减值损失：1,508,638.35元，同比增加192%。
• 营业利润：-41,431,734.27元，同比减少2.36%。
• 利润总额：-50,365,826.30元，同比减少16.55%。
• 净利润：-54,033,496.00元，同比减少24.75%。

合并现金流量表

• 经营活动现金流入小计：145,377,704.23元，同比减少4.5%。
• 经营活动现金流出小计：216,344,008.94元，同比减少3.2%。
• 投资活动现金流入小计：2,150,455.56元，同比增加128.26%。
• 投资活动现金流出小计：1,769,301.84元，同比减少99.8%。
• 筹资活动现金流入小计：22,030,000.00元，同比减少98%。
• 筹资活动现金流出小计：267,523.33元，同比增加98%。
• 现金及现金等价物净增加额：-70,860,711.08元，同比增加128.26%。

总结

豆神教育科技（北京）股份有限公司在2023年第一季度面临收入下滑及净利润亏损，同时货币资金大幅减少，主要由于支付货款及薪酬。销售费用增加，而研发费用减少，表明公司可能在加大市场推广力度，但研发投入有所下降。公司被债权人申请预重整，可能面临财务风险。整体来看，公司经营状况不佳，需关注其财务结构调整及债务重组进展。