四川蜀道装备科技股份有限公司2023年第三季度报告总结
核心内容概述
本报告为四川蜀道装备科技股份有限公司（证券代码：300540）2023年第三季度的财务报告，未经审计。报告涵盖了主要财务数据、股东信息、重要事项以及季度财务报表等内容，反映了公司在该季度的经营状况和财务表现。
主要财务数据
本报告期主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
与上年同期增减 |
年初至报告期末（元） |
与上年同期增减 |
| 营业收入 |
232,898,255.49 |
201.12% |
346,978,194.41 |
123.42% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
6,837,384.33 |
14.67% |
13,869,488.80 |
72.34% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
2,669,036.86 |
-53.07% |
-2,342,918.90 |
— |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
— |
— |
-50,023,564.02 |
— |
| 基本每股收益 |
0.0425 |
14.56% |
0.0863 |
72.26% |
| 稀释每股收益 |
0.0425 |
14.56% |
0.0863 |
72.26% |
| 加权平均净资产收益率 |
0.70% |
0.10% |
1.42% |
0.35% |
年初至报告期末主要会计数据和财务指标变动情况
| 项目 |
2023年9月30日 |
2023年1月1日 |
变动幅度 |
变动说明 |
| 总资产 |
1,612,827,128.40 |
1,470,975,906.87 |
9.64% |
主要系公司经营规模扩大 |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
981,974,564.51 |
967,552,708.17 |
1.49% |
主要系本期净利润增加 |
非经常性损益项目
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期末金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
0.00 |
539.27 |
— |
| 政府补助 |
496,975.06 |
1,196,828.52 |
— |
| 应收款项减值准备转回 |
4,500,000.00 |
17,450,000.00 |
— |
| 其他营业外收入和支出 |
6,385.78 |
527,500.67 |
— |
| 所得税影响额 |
-724,174.21 |
-2,849,900.35 |
— |
| 少数股东权益影响额（税后） |
-110,839.16 |
-112,560.41 |
— |
| 合计 |
4,168,347.47 |
16,212,407.70 |
— |
股东信息
普通股股东情况
| 股东名称 |
股东性质 |
持股比例 |
持股数量（股） |
持有有限售条件的股份数量（股） |
| 蜀道交通服务集团有限责任公司 |
国有法人 |
29.95% |
48,133,561 |
36,000,000 |
| 谢乐敏 |
境内自然人 |
7.50% |
12,057,836 |
9,043,377 |
| 四川简阳港通经济技术开发有限公司 |
境内非国有法人 |
6.08% |
9,768,894 |
— |
| 徐州楚祥嘉信投资企业（有限合伙） |
境内非国有法人 |
4.17% |
6,702,374 |
— |
| 程源 |
境内自然人 |
2.20% |
3,537,895 |
— |
| 文向南 |
境内自然人 |
2.10% |
3,375,145 |
2,639,359 |
| 黄肃 |
境内自然人 |
1.68% |
2,705,065 |
— |
| 肖辉和 |
境内自然人 |
1.67% |
2,683,515 |
— |
| 崔治祥 |
境内自然人 |
1.65% |
2,659,393 |
1,994,545 |
| 张建华 |
境内自然人 |
1.36% |
2,185,493 |
1,639,120 |
一致行动人说明
- 徐州楚祥嘉信投资企业（有限合伙）与洋浦楚业信投资合伙企业（有限合伙）为一致行动人。
其他重要事项
2023年限制性股票激励计划
- 实施背景：2023年9月20日，公司获得四川省国资委原则同意实施该激励计划。
- 激励计划内容：
- 授予限制性股票数量不超过478.80万股，约占公司授予前股本总额16,069.1993万股的2.98%。
- 首次授予409.20万股，预留69.60万股。
- 授予价格为9.59元/股。
- 首次授予日为2023年10月9日，限制性股票上市日为2023年10月19日。
- 相关公告：已在2023年9月22日、9月26日、10月10日、10月13日发布。
季度财务报表
合并资产负债表
- 2023年9月30日：
- 总资产：1,612,827,128.40元
- 负债合计：622,545,512.19元
- 所有者权益合计：990,281,616.21元
- 2023年1月1日：
- 总资产：1,470,975,906.87元
- 负债合计：495,303,694.42元
- 所有者权益合计：975,672,212.45元
合并年初至报告期末利润表
- 营业收入：346,978,194.41元（同比增加123.42%）
- 营业成本：270,034,603.12元（同比增加166.90%）
- 税金及附加：1,657,845.56元（同比增加37.51%）
- 销售费用：9,501,439.01元（同比增加210.00%）
- 管理费用：47,971,435.21元（同比增加63.34%）
- 研发费用：18,548,644.40元（同比增加44.28%）
- 其他收益：1,333,201.26元（同比增加132.83%）
- 信用减值损失：15,469,622.96元（同比增加511.48%）
- 资产减值损失：-5,915,057.98元（同比减少1449.66%）
- 净利润：14,057,036.22元（同比增加72.34%）
- 归属于母公司净利润：13,869,488.80元（同比增加72.34%）
- 少数股东损益：187,547.42元（同比增加233.33%）
合并年初至报告期末现金流量表
- 经营活动产生的现金流量净额：-50,023,564.02元
- 投资活动产生的现金流量净额：50,302,036.34元
- 筹资活动产生的现金流量净额：42,113,772.76元
- 现金及现金等价物净增加额：42,392,245.08元
主要财务数据变动说明
| 项目 |
2023年9月30日 |
2023年1月1日 |
变动幅度 |
变动说明 |
| 预付款项 |
137,043,940.55 |
102,345,844.44 |
33.90% |
执行订单引起预付款增加 |
| 存货 |
293,980,071.63 |
152,159,347.52 |
93.21% |
执行订单引起存货增加 |
| 应收款项融资 |
86,542,246.73 |
50,023,218.56 |
73.00% |
收到客户银行承兑汇票增加 |
| 其他流动资产 |
13,298,361.25 |
9,995,244.93 |
33.05% |
增值税留抵税金增加 |
| 在建工程 |
43,747,166.18 |
26,723,236.14 |
63.70% |
在建工程项目投入增加 |
| 使用权资产净值 |
9,151,460.65 |
6,198,676.43 |
47.64% |
长期租赁资产增加 |
| 长期待摊费用 |
737,768.62 |
352,808.30 |
109.11% |
待摊支出增加 |
| 合同负债 |
187,416,025.34 |
139,114,527.96 |
34.72% |
收到合同货款增加 |
| 应交税费 |
859,679.09 |
7,916,686.10 |
-89.14% |
应交税费减少 |
| 一年内到期的非流动负债 |
419,125.52 |
20,710,442.56 |
-97.98% |
部分一年内到期的长期借款归还 |
| 其他流动负债 |
16,955,500.04 |
27,778,333.44 |
-38.96% |
已背书未到期银行承兑汇票减少 |
| 长期借款 |
59,750,000.00 |
0.00 |
— |
为满足经营资金需求增加银行借款 |
| 租赁负债 |
7,763,026.73 |
5,187,887.55 |
49.64% |
长期租赁资产增加引起租赁负债增加 |
| 未分配利润 |
-9,484,021.51 |
-23,353,510.31 |
59.39% |
本期归母净利润增加 |
总结
本季度，四川蜀道装备科技股份有限公司实现了显著的营业收入增长，同比增长123.42%，主要得益于订单量的增加和收入确认条件的满足。尽管扣除非经常性损益的净利润下降53.07%，但整体净利润仍同比增长72.34%，显示公司核心业务盈利能力增强。同时，公司通过实施限制性股票激励计划，进一步强化内部激励机制，推动长期发展。财务报表显示公司资产和负债规模均有增长，经营现金流为负，但投资和筹资活动现金流为正，表明公司在扩张过程中保持了良好的资金流动性。
