2022-10-31-港交所-森美控股_二零二二年年度报告_141页_13mb

森美(集團)控股有限公司2022年度报告总结

核心内容概览

森美(集團)控股有限公司（股份代號：00756）於2022年度面對財務虧損，主要受出口業務減少影響。儘管如此，公司仍努力提高利潤率，並在業務多元化、財務管理及企業管治方面有所進展。

財務表現

• 收入：2022年為人民幣30,172,000元，相比2021年的人民幣111,168,000元，下降72.9%。
• 毛利：2022年為人民幣7,178,000元，相比2021年的人民幣4,231,000元，增加69.7%。
• 淨虧損：2022年為人民幣39,816,000元，相比2021年的人民幣48,518,000元，減少17.9%。
• EBITDA：2022年為人民幣4,408,000元，相比2021年的人民幣1,781,000元，增加147.5%。
• 現金及現金等價物：2022年為人民幣5,420,000元，相比2021年的人民幣3,770,000元，增加43.8%。
• 借款：2022年為人民幣183,264,000元，相比2021年的人民幣259,458,000元，減少29.4%。

主要观点

• 出口業務下降：2022年收入大幅減少主要由於出口業務減少，這與人民幣升值及競爭激烈有關。
• 毛利率上升：2022年毛利率為23.8%，相比2021年的3.8%有所提升，主要是由於撥回存貨減值虧損所致。
• 財務壓力：2022年流動負債淨額為人民幣310,936,000元，相比2021年的人民幣263,134,000元有所增加。
• 持續經營風險：核數師無法就公司財務報表形成審核意見，主要由於流動資金壓力及未結清的應收認股權證代價。

关键信息

董事及管理层

• 執行董事：吳紹豪（主席）、吳聯韆。
• 獨立非執行董事：鐘穎怡、馬有恒、鍾水榮。
• 公司秘書：錢盈盈女士·CPA。
• 授權代表：吳聯韆、錢盈盈女士·CPA。
• 董事會委員會：
  • 審核委員會：馬有恒（主席）、鐘穎怡、鍾水榮。
  • 薪酬委員會：鍾水榮（主席）、吳紹豪、鐘穎怡。
  • 提名委員會：吳紹豪（主席）、鐘穎怡、馬有恒。
  • 投資及合規委員會：吳紹豪（主席）、吳聯韆、馬有恒。

业务及市场情况

• 森美品牌產品及其他產品：2022年收入為人民幣20,969,000元，佔總收入的69.5%。
• 冷凍濃縮橙汁及相關產品：2022年收入為人民幣9,203,000元，佔總收入的30.5%。
• 主要客户及供应商：最大客户及五大客户佔收入的70%；最大供应商及五大供应商佔採購總額的45%。
• 業務多元化：公司持續尋找新市場及業務機會，包括設立新廠房及開發新產品。

财务状况

• 流動資金：2022年流動負債淨額為人民幣310,936,000元。
• 資本負債：2022年借款及公司債券總和為人民幣299,966,000元。
• 融資成本：2022年為人民幣26,599,000元，相比2021年的人民幣30,491,000元有所減少。
• 或然負債：截至2022年6月30日，公司未發現重大或然負債。

企業管治

• 企業管治守則：公司已遵守企業管治守則，並定期檢討企業管治常規。
• 董事會結構：董事會包括執行董事及獨立非執行董事，並有相關委員會支持公司治理。
• 股東關係：公司積極與股東及潛在投資者溝通，並透過年報、中期報告及公告提供最新資訊。
• 股息政策：2022年未派發股息，董事會不建議派發末期股息。

關連交易及認股權證事件

• 認股權證股份：胡明月女士曾認購120,784,960股股份，但應收認股權證代價未結清，為港幣18,963,000元。
• 獨立調查：公司成立獨立調查委員會，委聘致同進行調查，確認應收認股權證代價為港幣18,963,000元。
• 法律行動：公司已向胡明月女士追討欠款，並獲得主要股東財務支持。

風險管理及內部監控

• 風險管理程序：公司設有風險管理及內部監控系統，並分為四個部分：風險辨識、風險評估、關鍵風險控制點、會計監控。
• 財務風險：公司面臨外匯風險，主要由於美元掛鈎的貨幣及銀行借款以美元計值。
• 內部監控：公司已實施多項措施改善流動資金及財務狀況，包括與銀行及機構協商融資事宜。

結論

森美(集團)控股有限公司在2022年面對挑戰，但通過改善財務結構、加強企業管治及持續業務多元化，確保公司運作的穩定性。儘管核數師未對財務報表發表意見，但公司已採取措施改善財務狀況，並對未來發展保持樂觀。