2024-04-29-上交所科创板-非经营性资金占用及其他关联资金往来情况_5页_264kb

上海南方模式生物科技股份有限公司非经营性资金占用专项审计报告总结

一、审计责任

• 会计师事务所中汇会计师事务所对南模生物公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表进行了专项审核。
• 管理层负责提供真实、完整资料，并按监管要求编制汇总表。
• 注册会计师执行了审计程序，获取充分适当审计证据。

二、专项审核意见

• 会计师事务所未发现汇总表内容与相关资料及经审计财务报表存在重大不一致。
• 发表无保留意见，认为汇总表符合监管要求。

三、资金占用情况摘要

• 非经营性资金占用：主要发生于关联方之间。
• 占用方（单位：万元）：
  • 子公司及其控制方资金拆借：其他应收款
  • 金额合计约14,810.34万元。
• 其他关联资金往来：
  • 资金往来方：上海砥石生物等。
  • 主要为非经营性资金拆借，金额合计约6,859.36万元。
• 总体占用：
  • 2023年末未偿还资金总额约21,609.75万元。

四、关联方信息概述

• 关联方包括子公司、子公司控制方及其他附属企业。
• 占用及还款均无利息记录。