2021-10-26-深交所-甘源食品_2021年第三季度报告_18页_389kb

报告摘要

甘源食品股份有限公司2021年第三季度报告总结

核心内容概述

本报告为甘源食品股份有限公司（证券代码：002991）2021年第三季度的财务报告，未经审计。报告披露了公司本季度及年初至报告期末的财务数据、股东信息及重要事项等。

主要财务数据

一、主要会计数据和财务指标

项目	本报告期（元）	本报告期比上年同期增减	年初至报告期末（元）	年初至报告期末比上年同期增减
营业收入	311,759,828.14	2.71%	855,529,741.06	7.78%
归属于上市公司股东的净利润	40,251,961.15	-27.25%	77,274,475.82	-37.73%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	37,618,206.02	-2.61%	64,498,774.39	-36.14%
经营活动产生的现金流量净额	——	——	59,082,137.66	-47.72%
基本每股收益	0.43	-33.85%	0.83	-49.70%
稀释每股收益	0.43	-33.85%	0.83	-49.70%
加权平均净资产收益率	2.88%	-2.04%	5.42%	-11.32%

二、资产负债表项目重大变动情况

项目	2021-9-30（元）	2020-12-31（元）	变动幅度	变动原因
货币资金	579,797,525.98	149,093,134.93	288.88%	闲置募集资金理财赎回后进行定期存款
交易性金融资产	290,276,269.56	963,592,740.13	-69.88%	闲置募集资金理财赎回
预付款项	21,780,905.57	10,116,694.41	115.30%	预付原材料款增加
其他应收款	11,268,960.95	4,593,284.10	145.34%	募集资金利息收入增加
其他流动资产	12,728,638.71	4,731,055.34	169.04%	安阳子公司留抵税额增加
在建工程	205,090,451.70	88,080,685.60	132.84%	安阳子公司生产建设投入增加
长期待摊费用	20,262,160.16	10,919,160.73	85.57%	车间大改造所致
其他非流动资产	684,731.12	1,000,439.08	-31.56%	预付软件款减少
应交税费	25,012,991.52	40,593,173.24	-38.38%	应纳税所得额减少

三、利润表项目重大变动情况

项目	2021年1-9月（元）	2020年1-9月（元）	变动幅度	变动原因
销售费用	156,021,034.43	141,985,461.49	9.89%	梯媒广告投放、电商直播费用等增加
管理费用	41,810,544.27	31,856,734.52	31.25%	工资增加及组织优化费用增加
研发费用	9,140,165.19	4,417,450.70	106.91%	新品研发投入加大
财务费用	-8,769,146.06	-1,640,996.05	-434.38%	募集资金利息收入增加
资产减值损失	-329,922.04	-560,033.36	41.09%	存货跌价准备减少
信用减值损失	-175,282.07	842,411.90	-120.81%	土地保证金收回及坏账准备转回
其他收益	3,841,259.35	22,288,090.85	-82.77%	税费返还减少
投资收益	11,875,254.93	4,800,734.06	147.36%	理财收益增加
公允价值变动收益	2,046,269.56	3,152,203.21	-35.08%	理财产品余额减少

四、现金流量表项目重大变动情况

项目	2021年1-9月（元）	2020年1-9月（元）	变动幅度	变动原因
经营活动产生的现金流量净额	59,082,137.66	113,005,606.63	-47.72%	费用投入加大
投资活动产生的现金流量净额	504,237,578.81	-830,589,490.28	160.71%	理财产品赎回
筹资活动产生的现金流量净额	-132,615,243.68	743,023,368.75	-117.85%	权益分派
现金及现金等价物净增加额	430,704,391.05	25,508,727.72	1588.46%	理财产品赎回

股东信息

一、普通股股东情况

股东总数：12,582名
前10名股东持股情况：
- 严斌生：持股56.24%，持股数量52,426,980股，均为有限售条件股份
- 北京红杉铭德股权投资中心（有限合伙）：持股6.59%，持股数量6,141,784股，均为无限售条件股份
- 严海雁：持股6.25%，持股数量5,825,220股，其中4,368,915股为有限售条件股份
- 其他股东：持股比例均低于5%，均为无限售条件股份

二、优先股股东情况

无优先股股东

其他重要事项

股份解除限售：
- 8月9日及8月17日，公司发布首次公开发行前已发行股份解除限售公告，分别解除限售2,477,813股和15,007,038股，合计17,484,851股，占公司总股本的16.0992%。
股份回购：
- 公司于8月10日发布股份回购公告，拟使用自有资金回购公司股份，回购金额不低于6,000万元且不超过12,000万元，回购价格不超过85.09元/股。
- 截至9月30日，公司已回购1,255,593股，占公司总股本的1.35%，支付金额为59,990,215.1元。
大股东减持股份：
- 股东北京红杉铭德股权投资中心（有限合伙）计划在公告披露之日起15个交易日后的六个月内减持不超过5,592,949股，占公司总股本的6.00%。

季度财务报表调整情况

公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，对资产负债表相关项目进行了调整，具体如下：

预付款项：2021年1月1日金额为9,371,469.35元，比2020年12月31日减少745,225.06元
使用权资产：2021年1月1日确认为8,131,498.29元
一年内到期的非流动负债：2021年1月1日金额为3,035,328.00元
租赁负债：2021年1月1日金额为4,350,945.23元

审计情况

本季度报告未经审计。

总结

甘源食品在2021年第三季度面临一定的经营压力，主要表现为净利润和扣非净利润下降，同时销售费用、管理费用及研发费用显著增加。公司在现金流量管理方面有所改善，货币资金大幅增加，主要由于闲置募集资金理财赎回。此外，公司还进行了股份回购及部分股东减持，影响了公司资本结构。新租赁准则的实施对公司资产负债表项目产生了调整，增加了使用权资产及租赁负债等项目。整体来看，公司运营情况有所波动，但财务结构和现金状况有所改善。

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