2024-04-29-上交所科创板-航宇科技2023年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况_5页_300kb

贵州航宇科技发展股份有限公司非经营性资金占用专项审计报告总结

内容摘要：
本报告是对贵州航宇科技发展股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计。审计单位为大信会计师事务所（特殊普通合伙），审计报告编号为大信专审字[2024]第32-00020号。审计于2024年4月29日完成。

主要发现：

• 审计意见确认公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8号》的规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方的占用资金情况。
• 审计程序包括询问、核对相关资料、抽查会计记录等，确保了合理保证。
• 管理层负责编制和保证汇总表的真实、准确、完整；治理层负责监督编制过程。
• 附表显示了各资金占用方的占用余额和发生金额，但部分字段未填写具体数值或为空白，表明数据未完全披露。

总体结论：
外会议审计意见支持公司合规管理，有效监督了关联资金占用风险，帮助股东了解公司资金流动情况。

该报告作为公司年度报告必备文件，专用于披露目的。