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CMON Limited 中期報告摘要（2022年）

公司基本信息

• 公司名称：CMON Limited
• 注册地：开曼群岛
• 股份代号：1792
• 上市日期：2016年12月2日（由GEM转至主板）
• 总部及主要营业地点：新加坡，201 Henderson Road #07/08-01
• 香港登记营业地点：香港铜锣湾勿地臣街1号时代广场二座31楼
• 授权代表：伍秀薇女士、许政开先生
• 公司秘书：伍秀薇女士
• 法律顾问：卫达仕律师行（香港）
• 核数师：中汇安达会计师事务所有限公司

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财务概况（截至2022年6月30日止六个月）

简明综合损益及其他全面收益表

• 收益：15,192,007美元（2021年：15,111,314美元），增长约0.5%，主要由于Kickstarter收益增加。
• 销售成本：8,320,159美元（2021年：8,480,456美元），下降1.9%，主要由于摊销减少。
• 毛利：6,871,848美元（2021年：6,630,858美元），增长约3.6%。
• 毛利率：45.2%（2021年：43.9%）。
• 其他收益：4,975美元（2021年：16,301美元），减少。
• 经营溢利：316,719美元（2021年：194,318美元）。
• 除所得税前溢利：155,715美元（2021年：47,690美元）。
• 所得税开支：21,356美元（2021年：11,969美元）。
• 除所得税后溢利：134,359美元（2021年：35,721美元）。
• 其他全面收益：4,022美元（2021年：-2,480美元）。
• 本公司权益持有人应佔期内溢利及全面收益总额：138,381美元（2021年：33,241美元）。
• 每股基本收益：0.00008美元（2021年：0.00002美元）。

简明综合财务状况表

• 总资产：44,647,747美元（2021年：36,603,681美元）。
• 总负债：26,413,026美元（2021年：18,507,340美元）。
• 权益：18,234,721美元（2021年：18,096,341美元）。

简明综合现金流量表

• 经营活动现金净额：2,978,625美元（2021年：5,984,241美元）。
• 投资活动现金净额：-4,458,950美元（2021年：-3,381,345美元）。
• 融资活动现金净额：1,321,144美元（2021年：333,627美元）。
• 现金及现金等价物：2,934,961美元（2021年：3,090,120美元），减少约159,181美元。

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核心业务与市场表现

业务模式

• 专注于设计、开发及销售棋盘游戏、模型战棋及其他休闲产品。
• 通过Kickstarter及批发商进行销售，亦通过自营门店及线上游戏展直接面向终端用户。
• 自2015年起开始开发及推出手机游戏。

产品组合

• 截至2022年6月30日，共拥有114款游戏，包括：
  • 108款棋盘游戏
  • 3款模型战棋游戏
  • 2款手机游戏
  • 1款电脑游戏

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财务分析

收入来源

• Kickstarter：6,389,008美元（占42.1%），2021年为6,054,949美元（占40.1%）。
• 批发商：8,758,187美元（占57.6%），2021年为8,989,631美元（占59.5%）。
• 网店及游戏展：44,706美元（占0.3%），2021年为66,462美元（占0.4%）。

成本与支出

• 销售及分销开支：2,508,956美元（2021年：2,833,282美元），下降约11.1%。
• 一般及行政开支：4,124,244美元（2021年：3,756,570美元），上升约9.8%。
• 销售成本：8,320,159美元，其中摊销成本为0.7百万美元，较2021年下降32.5%。

负债结构

• 总银行借贷：约9.0百万美元（2021年：约8.3百万美元）。
• 资产负债率：59.2%（2021年：50.6%）。

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关键财务政策与安排

• 外汇风险：集团主要以美元计价，无外汇对冲政策，但会持续监控。
• 购股权计划：
  • 于2018年8月13日授出74,620,000份购股权，行使价为0.232港元。
  • 购股权可发行股份总数为180,600,000股，占已发行股本10%。
  • 截至2022年6月30日，无购股权获行使、注销或失效。
  • 可发行股份总数为146,860,000股，占已发行股本8.13%。
• 购股权归属时间表：
  • 董事及雇员购股权按33%、33%、34%分阶段归属。

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董事与管理层

• 执行董事：
  • 黄成安先生（主席兼联席行政总裁）
  • 建邦先生（联席行政总裁）
  • David Preti先生（2022年4月22日获委任）
  • 许政开先生
• 非执行董事：
  • 蔡稳健先生
• 独立非执行董事：
  • 王宇山先生
  • 蔡敏先生
  • 梁毓雄先生
• 薪酬委员会：梁毓雄先生（主席）、王宇山先生、蔡敏先生
• 提名委员会：蔡敏先生（主席）、王宇山先生、梁毓雄先生
• 审核委员会：王宇山先生（主席）、蔡敏先生、梁毓雄先生

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关联方交易

• 关联方：
  • CMON Holdings Limited（最终控股公司）
  • Monsoon Digital Limited（关联公司）
• 关联方交易：
  • 关联公司发行可换股债券以获取贷款280,000美元，年利率为2%。
  • 应付最终控股公司款项为无抵押、不计息、以美元计值。

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股东权益与持股情况

• 主要股东：
  • 黄成安特设公司：持股约40.27%，为实益拥有人及协议订约方权益。
  • 建邦特设公司：持股约40.27%。
  • Quantum Asset：持股约17.87%，由非执行董事蔡稳健先生实益拥有约99.99%。
  • Magic Carpet：持股约17.87%，由蔡稳健先生担任董事。
  • DP特设公司：持股约6.21%。

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其他重要事项

• 中期股息：2022年6月30日止六个月未派发任何中期股息。
• 或然负债：无重大或然负债。
• 资产抵押：约3.9百万美元的物业用于抵押银行借贷。
• 资本架构：由银行借贷、股本、股份溢价、保留盈利、资本储备及其他储备组成。

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企业治理

• 遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则附录十四所载的企业治理守则。
• 董事会每季度检讨集团营运。
• 董事会认为，黄成安先生与建邦先生共同担任主席及联席行政总裁有助于集团有效管理及业务发展。
• 无董事或主要行政人员从事与集团业务直接或间接竞争的业务。