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2024年胡桃資本有限公司中期報告總結

核心內容

本報告為胡桃資本有限公司（Walnut Capital Limited）及其附屬公司截至2024年6月30日止六個月的未經審核簡明綜合財務報表，包括損益表、財務狀況表、權益變動表及現金流量表，並與2023年同期資料進行比較。

董事會成員

執行董事

• 蒙建強先生（於2024年5月24日從聯席主席調任為主席）
• 蒙品文先生（行政總裁）

非執行董事

• 吳傑莊博士（聯席主席）（於2024年5月24日辭任）
• 王明民先生（於2024年6月21日退任）

獨立非執行董事

• 馮維正先生
• 吕秀莲女士
• 鐘宏禧先生

董事會委員會

• 審核委員會：吕秀莲女士（主席）、馮維正先生、鐘宏禧先生
• 薪酬委員會：馮維正先生（主席）、鐘宏禧先生、蒙建強先生、吕秀莲女士
• 提名委員會：鐘宏禧先生（主席）、馮維正先生、蒙建強先生、吕秀莲女士
• 投資委員會：蒙建強先生（主席）、蒙品文先生、黃紹恆先生
• 公司秘書：黃紹恆先生
• 授權代表：蒙品文先生、黃紹恆先生
• 主要往來銀行：上海商業銀行有限公司
• 核數師：開元信德會計師事務所有限公司
• 股份過戶登記總處：Codan Services Limited, Clarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM 11, Bermuda
• 香港股份過戶登記分處：卓佳秘書商務有限公司，香港，夏敖道16號，遠東金融中心17樓
• 註冊辦事處：Clarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM 11, Bermuda
• 主要營業地點：香港干諾道中168-200號信德中心西座31樓3108室
• 股份代號：香港聯合交易所有限公司：905
• 公司網站：www.irasia.com/listco/hk/WalnutCapital/
• 電子郵箱：info905@walnutcapital.io

簡明綜合損益及其他全面收益表

簡明綜合財務狀況表

簡明綜合權益變動表

簡明綜合現金流量表

會計政策及財務報告準則修訂

• 未經審核簡明綜合財務報表按歷史成本基準編製，部分財務工具按公平值計量。
• 本年度強制生效的會計準則修訂包括：
  • 香港財務報告準則第16號修訂本
  • 香港會計準則第1號修訂本
  • 負債分類為流動或非流動及相關修訂
  • 供應商融資安排
• 修訂對財務狀況及表現無重大影響。

收益

• 2024年上半年收益為166千港元，2023年上半年為164千港元。
• 其他收入為360千港元（2023年為0）。
• 收益主要來自股息收入、債券利息收入及其他項目。

財務資產公平值計量

• 2024年6月30日，財務資產按公平值列賬，總計77,430千港元。
• 非上市股本證券公平值約為11,672,000港元（2023年為13,128,000港元）。
• 非上市債務證券公平值約為7,005,000港元（2023年為7,794,000港元）。
• 未上市投資基金按最近市場價格計算。

不可轉換債券

• 2014年4月16日發行本金為10,000,000港元的不可轉換債券，2024年4月16日到期日延長至2025年4月16日。
• 債券利率為2%至6%之間，視純利調整。
• 預付權及上限被視為嵌入式衍生工具，但其公平值不重大，未於損益表中確認。

股本變動

• 2024年5月30日以供股方式發行新股份，共發行350,166,962股，每股面值0.162港元。
• 供股所得款項約為55,377,000港元，用作一般營運資金及未來投資。

關連人士交易

• 與關連公司有重大交易及結餘，包括：
  • 已付/應付關連公司租賃開支：-420千港元（2023年為-1,106千港元）

會計政策及持續經營基礎

• 未經審核財務報表按持續經營基礎編製，董事合理預期集團可持續經營。
• 會計政策與2023年度財務報表相同，僅因財務報告準則修訂產生調整。

結論

2024年上半年，胡桃資本有限公司的財務表現為虧損，每股虧損為2.26港仙，較2023年每股虧損1.41港仙有所增加。財務資產按公平值計量，並進行了重估。公司發行新股份以供股方式籌集資金，並與關連公司有相關交易。董事會成員有所變動，部分董事已辭任或退任。