EBA欧洲银行-BankAustriaCreditanstalt_4页_138kb

报告摘要

欢迎机会
Bank Austria Creditanstalt AG（BA-CA AG）欢迎参与对CEBS关于外包的高层次原则的评论。
活动分类
BA-CA AG支持将银行活动分为三类：
- 战略或“核心”活动，不可外包；
- 非战略但重要的活动，需提前通知监管机构；
- 非战略且非重要的活动，无需提前通知监管机构。
定义分析
建议对“外包”与“采购”的定义进行深入分析，特别是涉及咨询和定制化解决方案（如数据处理应用）时，需明确两者的界限。
核心活动与重要性定义
BA-CA AG认为，对“核心活动”和“重要性”（materiality）的定义需要更加详细，以避免因不同解释而带来的跨境外包问题。
跨境协调
跨境外包中，与各国监管机构的协调至关重要。若各国对功能的重要性有不同判断，可能影响跨境解决方案的实施。因此，需对战略、重要和非战略、非重要活动进行精确定义，并确保监管机构的解释一致。
统一原则
由于CEBS和CEPR都在讨论信用机构的外包问题，需建立统一的原则，以防止全能银行因不同法律规范而陷入复杂局面。

风险管理部门为核心功能
BA-CA AG认为，信用机构的风险管理是核心功能，不能外包。该机构应继续承担风险管理责任。
风险管理部门定义缺失
CP02未对“风险管理部门”进行定义，BA-CA AG建议参考欧盟CP3中2003年7月1日的定义。
集团范围内的外包限制
仅非核心功能可在集团范围内外包。BA-CA AG认为，数据池化和评级模型开发可以外包，但实际客户评级过程不能外包，因为责任仍需由外包机构保留。
内部集团外包的条件
BA-CA AG支持对“集团内外包”设定两个条件：
- 外包机构需证明其能够管理相关风险；
- 外包机构必须是受统一监管的集团成员。
跨集团外包的风险
跨集团外包（如整个风险管理部门）可能导致市场扭曲，因此应仅限于集团内部，例如通过“能力中心”形式进行。
重要性定义的严格性
对“非重要活动”的定义应非常严格，以确保不影响内部控制机制。