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東江環保股份有限公司2022年中期報告總結

公司基本資料

• 公司名稱：東江環保股份有限公司（DONGJIANG ENVIRONMENTAL COMPANY LIMITED*）
• 股份代碼：
  • A股：002672（深圳證券交易所）
  • H股：00895（香港聯合交易所有限公司）
• 註冊地點：中華人民共和國深圳市南山區高新區北區朗山路9號東江環保大樓
• 主要營業地點（香港）：德輔道中259-265號海外銀行大廈6樓
• 董事會成員：
  • 執行董事：譚侃（董事長）、余中民（總裁，於2022年1月6日被委任）、林培铎
  • 非執行董事：唐毅、單曉敏、晉永甫
  • 獨立非執行董事：李金惠、蕭志雄、郭素頤
• 監事：余帆（於2022年1月6日被委任）、張好、江萍、黃海平（於2022年1月6日辭任）
• 公司秘書：莫明慧
• 授權代表：譚侃、莫明慧

財務概要

簡明綜合全面收益表

• 收益：2,033,460千元（2022年上半年）
• 銷售及服務成本：(1,622,030)千元
• 毛利：411,430千元
• 其他收入：46,562千元
• 銷售開支：(48,207)千元
• 行政開支：(189,960)千元
• 其他經營開支：(101,005)千元
• 財務成本：(84,216)千元
• 分佔聯營公司業績：(2,222)千元
• 分佔合營企業業績：45千元
• 除稅前溢利：17,572千元
• 所得稅開支：(10,857)千元
• 期內溢利：6,715千元
• 每股盈利（基本及攤薄）：2.32分（2022年上半年）；12.69分（2021年上半年）

簡明綜合財務狀況表

• 總資產（截至2022年6月30日）：8,445,916千元
• 流動資產：3,115,782千元
• 非流動資產：8,945,884千元
• 流動負債淨額：(499,968)千元
• 總資產減流動負債：8,445,916千元
• 淨資產：5,406,290千元
• 現金及現金等價物：670,450千元（2022年6月30日）

簡明綜合現金流量表

• 經營活動所得現金淨額：162,052千元
• 投資活動所用現金淨額：(305,170)千元
• 融資活動所得現金淨額：271,739千元
• 現金及現金等價物增加(減少)淨額：128,621千元
• 報告期末現金及現金等價物：650,038千元

核心財務表現

收入與成本

• 總收益：2,033,460千元（2022年上半年）
• 總銷售及服務成本：(1,622,030)千元
• 總毛利：411,430千元
• 其他收入：46,562千元
• 總銷售開支：(48,207)千元
• 總行政開支：(189,960)千元
• 其他經營開支：(101,005)千元
• 財務成本：(84,216)千元

分部資料

• 工業廢物資源化：754,230千元
• 工業廢物處理處置：668,385千元
• 稀貴金屬回收：375,380千元
• 市政廢物處理處置：82,361千元
• 可再生能源利用：19,912千元
• 環境工程及服務：46,281千元
• 貿易及其他：25,373千元
• 家電拆解：73,321千元
• 總收益：2,033,460千元

財務成本

• 銀行及其他貸款利息：71,375千元
• 應付債券利息：24,568千元
• 租賃負債利息：394千元
• 借款成本總額：96,337千元
• 減：資本化為在建工程的利息：(12,121)千元
• 財務成本淨額：84,216千元

稅項

• 期內税項開支總額：10,857千元
• 適用稅率：15%（集團加權平均稅率）
• 中國企業所得稅：25%（適用於中國業務）

重要財務政策與披露

• 編製基準：根據國際會計準則第34號「中期財務報告」及香港聯合交易所有限公司證券上市規則。
• 持續經營：本公司董事認為，本集團在未來十二個月內可以履行其到期的財務責任，並有足夠的資金來支持持續經營。
• 銀行融資：截至2022年6月30日，可隨時使用的未動用銀行融資約為6,309,000,000元人民幣。
• 超短期融資券：已發行總額為500,000,000元人民幣的超短期融資券，用於償還銀行貸款及併購項目。

其他重要財務信息

• 股息：
  • 2021年末期股息每股普通股人民幣0.055元，總計約48,360,000元。
  • 2022年上半年無宣派中期股息。
• 應收貸款：
  • 截至2022年6月30日：70,364千元
  • 貸款賬齡分析：超過3年部分為71,800千元，已確認虧損撥備1,172,000元。
• 貿易應收款項及合同資產：
  • 截至2022年6月30日：1,372,492千元
  • 貿易應收款項賬齡分析：1年內為802,402千元，2至3年為81,582千元，超過3年為148,367千元。
  • 已確認虧損撥備：36,626千元
• 貿易應付款項：
  • 截至2022年6月30日：681,506千元
  • 貸款賬齡分析：1年內為612,658千元，2至3年為12,842千元，超過3年為26,520千元。
• 非流動負債：
  • 計息借款：2,138,845千元
  • 应付債券：499,665千元
  • 拨備：183,168千元
  • 遞延收入：173,255千元
  • 遞延税項負債：37,068千元

附註與說明

• 會計政策：與2021年度一致，無重大會計政策變動。
• 財務成本資本化率：4.38%（2022年上半年）；4.17%（2021年上半年）。
• 分部資產與負債：
  • 分部資產總計：12,061,666千元
  • 分部負債總計：6,655,376千元
• 資本及儲備：
  • 股本：879,267千元
  • 儲備：3,697,802千元
  • 總權益：5,406,290千元

總結

東江環保股份有限公司在2022年上半年實現總收益2,033,460千元，總毛利411,430千元，期內溢利6,715千元。公司財務狀況穩健，現金及現金等價物為650,038千元。儘管流動負債超過流動資產，公司董事認為其具有持續經營的能力，並已採取相應措施確保資金流。公司主要業務包括工業廢物資源化利用、稀貴金屬回收、廢物處理服務、環境工程及服務、化工產品貿易等，財務表現受多個分部影響。股息方面，2021年末期股息已批准派發，而2022年上半年無中期股息宣派。公司財務報告已由審計委員會審閱，並符合國際會計準則及上市規則要求。