2023-10-27-上交所-山东天岳先进科技股份有限公司2023年第三季度报告_18页_337kb

山东天岳先进科技股份有限公司2023年第三季度报告总结

核心内容概述

山东天岳先进科技股份有限公司（证券代码：688234）于2023年第三季度实现了营业收入的显著增长，但净利润仍为负值。公司对财务报表进行了追溯调整，以符合《企业会计准则解释第16号》的要求，调整内容主要涉及递延所得税资产、非流动资产及负债等项目。此外，公司披露了主要股东信息及财务报表关键数据。

主要财务数据

第三季度数据

前三季度累计数据

资产负债情况

调整说明

• 公司执行《企业会计准则解释第16号》，对财务报表进行了追溯调整。
• 调整项目包括递延所得税资产、非流动资产合计、负债合计等。
• 调整金额为：递延所得税资产减少12,503,557.08元，资产总计减少12,503,557.08元，未分配利润减少658,326.81元。

股东信息

普通股股东总数

• 报告期末普通股股东总数为12,569名。
• 前十名股东及持股情况如下：

股东关联关系说明

• 宗艳民分别持有上海麦明和上海铸傲企业管理中心（有限合伙）的出资份额，并担任其普通合伙人和执行事务合伙人。
• 海通证券全资子公司海通创新证券投资有限公司持有辽宁海通新能源低碳产业股权投资基金有限公司49.40%的股权。
• 海通开元投资有限公司持有辽宁中德产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）51%的股权。

其他提醒事项

• 报告期内未发生需要提醒投资者关注的重要事项。

季度财务报表

合并资产负债表（2023年9月30日）

• 流动资产合计：2,339,655,132.41元
• 非流动资产合计：3,824,885,294.96元
• 资产总计：6,164,540,427.37元
• 流动负债合计：689,465,450.79元
• 非流动负债合计：295,338,930.55元
• 负债合计：984,804,381.34元
• 所有者权益合计：5,179,736,046.03元

合并利润表（2023年前三季度）

• 营业总收入：824,780,609.12元
• 营业总成本：938,486,337.65元
• 营业利润：-78,440,880.05元
• 利润总额：-78,030,894.75元
• 净利润：-68,253,393.11元
• 每股收益：基本每股收益 -0.16元，稀释每股收益 -0.16元

合并现金流量表（2023年前三季度）

• 经营活动产生的现金流量净额：-23,678,981.12元
• 投资活动产生的现金流量净额：+165,982,838.45元
• 筹资活动产生的现金流量净额：-1,270,835.66元
• 现金及现金等价物净增加额：+139,567,303.05元
• 期末现金及现金等价物余额：822,058,840.91元

主要观点与关键信息

主要观点

• 营业收入大幅增长：第三季度及前三季度营业收入分别同比增长255.89%和206.06%，主要得益于导电型产品产销量的增加。
• 净利润仍为负值：尽管收入增长显著，但公司净利润仍为负，表明盈利能力尚未完全恢复。
• 研发投入持续增加：前三季度研发投入同比增长41.15%，主要由于大尺寸、高品质产品的研发需求。
• 财务报表调整：公司因执行新会计准则对财务报表进行了追溯调整，未对财务状况和经营成果产生重大影响。

关键信息

• 股东结构：宗艳民为最大单一股东，持股30.09%，且与多个机构股东存在关联关系。
• 财务状况：总资产增长5.32%，所有者权益略有下降。
• 现金流情况：经营活动现金流净额为负，但投资活动现金流净额为正，表明公司加大了投资力度。
• 非经常性损益：非经常性损益合计为45,733,871.79元，主要来源于政府补助和投资收益。

总结

山东天岳先进科技股份有限公司在2023年第三季度表现出强劲的收入增长，但净利润仍为负，显示公司仍处于盈利恢复阶段。研发投入增加，表明公司持续投入技术升级与产品开发。财务报表的调整未对整体财务状况产生重大影响，但股东结构复杂，存在较多关联关系。公司现金流状况显示投资活动为主导，未来盈利能力有待进一步提升。