西部黄金股份有限公司2023年年度报告总结
核心内容概述
西部黄金股份有限公司（股票代码：601069）在2023年实现了全年生产黄金7.43吨，完成年计划的127.95%，较上年同期减少0.29吨。同时，生产电解金属锰7.59万吨，生产锰矿石55.58万吨。公司全年实现营业收入44.68亿元，净利润为-2.74亿元。公司未派发现金红利、未送红股、未以资本公积金转增股本。公司财务报告由中审华会计师事务所出具标准无保留意见，确保了财务信息的真实性、准确性与完整性。
主要观点
- 财务表现：2023年公司净利润大幅下降，主要由于电解金属锰销售价格下降、子公司主要矿山停产、采矿权出让收益计入成本费用及资产减值损失增加。
- 现金流量：经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要因销售商品收到的现金增加幅度小于购买商品支付的现金增加幅度。
- 行业与市场情况：
- 黄金行业：全国黄金产量同比增长0.84%，消费量同比增长8.78%。
- 锰行业：电解金属锰价格下降，导致毛利率下降，但公司通过优化管理、推进科技创新等措施提升效率。
- 公司战略：公司完成对恒盛铍业100%股权的收购，形成“黄金+锰矿+铍业”的双主业及两翼模式，增强综合竞争力和抗风险能力。
关键信息
公司基本信息
- 公司名称：西部黄金股份有限公司
- 法定代表人：唐向阳
- 注册地址：新疆乌鲁木齐经济技术开发区融合南路501号
- 股票简称：西部黄金
- 股票代码：601069
- 主要子公司：
- 哈图公司（哈图金矿）
- 哈密公司（哈密金矿）
- 科邦锰业
- 百源丰
- 蒙新天霸
- 天山星
- 五鑫铜业
- 金源公司
- 宏发铁合金
- 新疆美盛
- 阿克陶百源丰矿业有限公司
- 阿克陶科邦锰业制造有限公司
- 新疆蒙新天霸矿业投资有限公司
- 富蕴恒盛铍业有限责任公司
财务数据概览
| 项目 |
2023年（调整后） |
2022年（调整后） |
2021年 |
变动幅度 |
| 营业收入 |
4,468,380,925.16 |
4,498,300,544.47 |
5,627,072,885.83 |
-0.67% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
-273,956,655.16 |
177,441,594.84 |
363,017,508.99 |
-254.39% |
| 扣除非经常性损益的净利润 |
-251,747,104.28 |
91,046,306.38 |
5,604,765.96 |
-376.50% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-92,963,531.21 |
367,562,936.53 |
424,468,966.78 |
-125.29% |
| 归属于上市公司股东的净资产 |
4,381,735,432.40 |
4,812,983,527.36 |
3,117,536,766.13 |
-8.96% |
| 资产总额 |
67.44亿元 |
63.26亿元 |
60.44亿元 |
+6.61% |
| 负债总额 |
23.61亿元 |
23.61亿元 |
23.61亿元 |
- |
| 资产负债率 |
35.00% |
35.00% |
35.00% |
- |
主要财务指标变动分析
| 指标 |
2023年 |
2022年 |
2021年 |
变动幅度 |
| 基本每股收益 |
-0.2985 |
0.2187 |
0.4654 |
-236.49% |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 |
-0.2743 |
0.1294 |
0.0088 |
-311.98% |
| 加权平均净资产收益率 |
-5.89% |
5.05% |
11.78% |
减少10.94个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 |
-5.41% |
3.56% |
0.31% |
减少8.97个百分点 |
分季度财务数据
| 季度 |
营业收入 |
归属于上市公司股东的净利润 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 |
经营活动产生的现金流量净额 |
| 一季度 |
953,146,481.94 |
-57,361,672.43 |
-49,499,001.79 |
-222,094,790.59 |
| 二季度 |
1,487,472,304.54 |
-1,467,968.28 |
-9,606,752.82 |
65,607,835.29 |
| 三季度 |
887,174,905.83 |
16,306,492.29 |
6,026,846.48 |
122,298,246.61 |
| 四季度 |
1,140,587,232.85 |
-231,433,506.74 |
-198,668,196.15 |
-58,774,822.52 |
非经常性损益项目
| 项目 |
2023年金额 |
2022年金额 |
2021年金额 |
| 非流动性资产处置损益 |
-8,699,554.06 |
3,015,749.63 |
-52,939.80 |
| 政府补助 |
9,305,582.60 |
14,319,361.29 |
4,144,036.16 |
| 公允价值变动损益 |
-26,295,117.06 |
-10,018,986.29 |
43,485,454.51 |
| 其他营业外收支 |
-22,859,820.43 |
-52,723,074.21 |
464,607.01 |
| 合计 |
-22,209,550.88 |
86,395,288.46 |
357,412,743.03 |
采用公允价值计量的项目
| 项目 |
期初余额 |
期末余额 |
当期变动 |
对当期利润的影响 |
| 衍生金融资产 |
16,185,540.80 |
9,103,796.00 |
-7,081,744.80 |
-28,218,701.97 |
| 合计 |
16,185,540.80 |
9,103,796.00 |
-7,081,744.80 |
-28,218,701.97 |
业务分析
黄金采选冶
- 公司拥有完整的黄金产业链，包括勘探、开采、选矿、冶炼、精炼、销售。
- 全年生产黄金7.43吨，其中标准金7.17吨，外购金5.99吨。
- 2023年黄金行业毛利率为-3.75%，较上年下降，主要由于哈图公司缴纳采矿权出让收益、部分矿山停产等。
锰矿开采及电解锰生产加工销售
- 公司完成对恒盛铍业100%股权的收购，拓展了铍合金产品的加工与销售。
- 锰行业毛利率为23.54%，较上年下降，主要由于电解金属锰价格下降。
- 公司拥有科邦锰业、百源丰、蒙新天霸三家锰行业全资子公司，形成锰矿开采、电解锰加工、销售的完整产业链。
核心竞争力
- 产业链优势：公司具备锰矿深精加工能力，掌握优质锰矿资源，实现规模化生产运营。
- 企业政策优势：公司入选国有企业公司治理示范企业名单，持续推进“双百行动”改革成果。
- 区域经济优势：公司位于新疆乌鲁木齐，处于“一带一路”战略核心区，有助于公司参与区域经济发展，推动产业结构升级。
主要经营情况
- 公司全年实现工业总产值46.45亿元，工业增加值5.15亿元，实际上缴税费2.23亿元。
- 资产总额为67.44亿元，其中流动资产23.01亿元，非流动资产44.43亿元。
- 负债总额23.61亿元，资产负债率35.00%。
行业分析
黄金行业
- 全国黄金产量375.155吨，同比增长0.84%。
- 黄金消费量1089.69吨，同比增长8.78%。
- 黄金价格在2023年12月为2062.40美元/盎司，较年初上涨12.39%，全年均价为1940.54美元/盎司，较上年上涨7.80%。
- 中国人民银行全年增持黄金224.88吨，截至年底，我国黄金储备为2235.41吨。
锰行业
- 中国是最大的锰矿石进口和消耗国，锰矿石广泛用于钢铁、有色金属等领域。
- 电解金属锰价格下降，出口保持平稳，主要出口欧洲。
- 锰系盐类受环保压力影响，产量下降，联动出口量减少。
- 硫酸锰产量维持不变，但价格下降。
- 铍铜合金毛利率增长27.92%，主要因销售价格上升。
总结
西部黄金股份有限公司在2023年面临黄金和锰行业价格波动带来的挑战，同时通过并购扩展业务范围，提升综合竞争力。公司通过优化管理、推进科技创新、加强安全与合规管理，积极应对市场变化，确保公司稳健发展。尽管净利润为负，但公司仍保持了良好的运营状态，并在“一带一路”战略下拓展区域经济机遇。
