2022-11-11-港交所-阿仕特朗金融_第三季度报告2022_23页_5mb

第三季度报告总结（2022）

核心内容

本报告为阿仕特朗金融控股有限公司（前称RaffAello-Astrum Financial Holdings Limited）截至2022年9月30日止九个月的未经审核简明综合财务报表。该报告提供了公司在该期间的财务表现、经营情况、主要收入来源及公司治理相关信息。

主要观点

财务表现

• 收益：截至2022年9月30日止九个月的收益为5,925,000港元，较2021年同期的10,910,000港元大幅减少约45.7%。
• 亏损：本公司拥有人应佔亏损及全面支出总额约为21,460,000港元，较2021年同期的12,641,000港元增加约70%。
• 每股亏损：每股基本及摊薄亏损分别为1.82港仙及1.82港仙（未提及摊薄亏损的具体数值，可能与上一季度一致）。

收入构成

• 客户合约所得收益：主要包括经纪服务佣金、配售及包销佣金、企业融资顾问服务费及资产管理服务费。
• 其他收入：主要来自证券及首次公开招股融资利息收入、行政服务收入、股权投资项目股息收入及出售联营公司的收益。

重大财务变动

• 按公平值计入损益的金融资产变动：本期间确认的公平值亏损约为6,775,000港元，包括证券投资亏损、联营公司认沽及购回期权亏损等。
• 购股权计划：在本期间内，有4,000,000份购股权因一名员工离职而失效。
• 股份回购：公司于2022年9月7日回购233,000,000股股份，并于9月15日注销。

关键信息

公司概况

• 阿仕特朗金融控股有限公司是一家投资控股公司，主要业务包括经纪服务、配售及包销服务、企业融资顾问服务、融资服务及资产管理服务。
• 公司注册地为开曼群岛，主要营业地点位于香港。
• 公司股份于香港联合交易所有限公司（联交所）GEM上市。

财务报告编制依据

• 报告按照香港财务报告准则及GEM上市规则第18章进行编制。
• 报告为未经审核，但已由公司审核委员会审阅。
• 报告于2022年11月10日获董事会授权刊发。

股份合并

• 董事会建议实行股份合并，将每10股面值0.01港元的现有股份合并为1股面值0.1港元的合并股份。
• 此项合并须经股东特别大会批准，可能或可能不会进行。

公司名称变更

• 公司英文名称由「RaffAello-Astrum Financial Holdings Limited」变更为「Astrum Financial Holdings Limited」。
• 中文名称变更为「阿仕特朗金融控股有限公司」。
• 股票简称变更为「ASTRUM FIN」（英文）及「阿仕特朗金融」（中文），自2022年10月13日起生效。
• 公司网址也相应更新为「www.astrum-capital.com」。

不竞争承诺

• 潘稷先生及Autumn Ocean Limited已确认遵守不竞争契据，且审核委员会对其遵守情况表示满意。
• 曾先生亦已确认遵守不竞争承诺，自2022年9月7日起，曾氏不竞争契据不再具有任何效力。

企业治理

• 审核委员会由三位独立非执行董事组成，包括刘汉基先生（主席）、沈龙先生及余颂诗女士。
• 审核委员会已审阅本期间的财务报表，认为其符合适用会计准则及GEM上市规则，并作出充分披露。
• 公司未根据企业治理守则第C.2.1条区分主席及行政总裁的职责，认为由潘先生一人兼任有利于集团业务经营及管理。

其他事项

• 本集团于2022年9月30日向润金环球有限公司垫付贷款约32.0百万港元，该贷款以润金持有的进昇集团股份作为抵押。
• 贷款利率为香港上海汇丰银行最优惠利率加5%，并按要求全额偿还。
• 该贷款占集团未经审核综合资产总额及净资产值的约14.2%及20.0%。

财务分析

收益下降原因

• 经纪服务佣金：由2,659,000港元减少至1,521,000港元，主要由于股市情绪低迷导致客户证券交易量减少。
• 配售及包销佣金：由1,473,000港元减少至540,000港元，主要由于配售及包销项目数量减少。
• 企业融资顾问服务费：由1,438,000港元减少至730,000港元，主要由于承接项目数量减少。
• 证券及首次公开招股融资利息收入：由3,919,000港元减少至2,260,000港元，主要由于客户需求疲软。

其他收入增长

• 其他收入：由1,317,000港元大幅增加至2,411,000港元，增长约83.1%，主要由于收到香港政府的「防疫抗疫基金」资助及来自非上市债务证券的利息收入。

投资组合

• 公司将部分闲置资金投资于联交所上市的股权证券及一只非上市投资基金。
• 投资组合受市场波动影响，公司将继续采取保守策略进行管理。

市场环境与前景

• 香港证券市场于2022年仍然波动，恒生指数由2021年12月31日约23,398点下跌至约17,223点，进一步跌至2009年4月以来最低水平。
• 全球主要央行收紧货币政策，市场预期利率将继续上升，给全球股市带来更大压力。
• 地缘政治风险（如俄乌冲突）及经济放缓等因素预计将继续影响全球及香港股市。

董事及股东权益

• 董事及最高行政人员：潘稷先生及关振义先生于2021年1月4日分别获授8,000,000份购股权，行权价为每股0.096港元。
• 主要股东：廖明丽女士（潘稷先生之配偶）及Autumn Ocean Limited（由潘稷先生全资拥有）分别持有公司56.32%的股份。
• 其他股东：无其他人士或法人持有公司股份或相关股份的权益或淡仓，需根据证券及期货条例进行披露。

结论

本期间公司财务表现未如理想，主要由于收益大幅下降及投资组合的公平值亏损。公司将继续审慎管理财务及业务，以应对市场波动及经济不确定性。同时，公司已进行多项重要事项变更，包括公司名称、股票简称及网址更新，并实行股份合并建议。公司治理方面，审核委员会已履行其职责，确保财务报告的合规性与透明度。