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上海保立佳化工股份有限公司2024年第一季度报告总结

核心内容概述

上海保立佳化工股份有限公司发布了2024年第一季度财务报告，报告未经过审计。本报告涵盖了公司主要财务数据、股东信息、其他重要事项以及季度财务报表等内容。

主要财务数据

营业收入

• 本报告期：483,956,273.87元
• 上年同期：557,861,952.13元
• 同比变动：-13.25%
• 变动原因：公司业务收入有所放缓。

净利润

• 归属于上市公司股东的净利润：-27,062,758.85元（亏损）
• 上年同期：-15,251,311.17元（亏损）
• 同比变动：-77.45%
• 变动原因：主营业务亏损扩大，同时非经常性损益项目影响较小。

扣除非经常性损益的净利润

• 本报告期：-27,202,742.68元（亏损）
• 上年同期：-15,655,973.91元（亏损）
• 同比变动：-73.75%
• 变动原因：主营业务亏损扩大，非经常性损益项目对净利润影响不大。

经营活动产生的现金流量净额

• 本报告期：-105,143,354.89元（净流出）
• 上年同期：85,217,292.86元（净流入）
• 同比变动：-223.38%
• 变动原因：经营性现金流大幅下降，可能与收入减少及支出增加有关。

每股收益

• 基本每股收益：-0.27元（亏损）
• 上年同期：-0.15元（亏损）
• 同比变动：-80.00%
• 变动原因：净利润下降导致每股收益减少。

资产负债表数据

• 总资产：2,370,448,314.15元（下降1.99%）
• 归属于上市公司股东的所有者权益：774,132,069.67元（下降3.39%）
• 变动原因：资产和权益规模有所下降，主要与净利润亏损和资产结构变化有关。

股东信息

普通股股东

• 股东总数：7,292

• 前十大股东：

  • 杨文瑜：持股51.68%，持股51,731,900股
  • 杨美芹：持股10.60%，持股10,607,520股
  • 杨惠静：持股5.37%，持股5,378,648股
  • 上海宇潍投资合伙企业：持股3.38%，持股3,382,500股
  • 万晓梅：持股2.30%，持股2,299,600股
  • 深圳市茂安源投资有限公司：持股1.38%，持股1,376,712股
  • 中国农业银行股份有限公司一华夏中证500指数增强型证券投资基金：持股0.77%，持股768,200股
  • 罗仁兵：持股0.50%，持股500,000股
  • 张爽资：持股0.36%，持股361,880股
  • 国信证券股份有限公司一华夏中证500指数智选增强型证券投资基金：持股0.32%，持股321,000股

• 前十大无限售条件股东：

  • 万晓梅、深圳市茂安源投资有限公司、中国农业银行股份有限公司一华夏中证500指数增强型证券投资基金等，持股均为无限售条件。

• 股东关联关系说明：公司未披露前十大股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

财务变动原因分析

资产负债表项目变动

• 应收款项融资：减少59.26%，主要因本期收到的信用较高的银行承兑减少。
• 预付款项：增加140.58%，主要因预付原材料款增加。
• 存货：增加53.27%，主要因公司增加了库存备货。
• 其他流动资产：增加50.69%，主要因待抵扣增值税进项税增加。
• 应付票据：减少70.17%，主要因2023年开立的应付票据在本期到期兑付。
• 应付职工薪酬：减少42.41%，主要因2023年计提的奖金在本期发放。
• 其他应付款：减少32.83%，主要因2023年计提的返利在本期兑付。
• 其他综合收益：增加228.33%，主要因外币报表折算差额影响。

利润表项目变动

• 信用减值损失：减少60.62%，主要因本期应收票据坏账准备减少。
• 资产减值损失：增加9016.67%，主要因本期存货跌价损失增加。
• 营业外收入：减少81.73%，主要因上年同期投资马来西亚公司负商誉影响。
• 所得税费用：减少30.69%，主要因部分业务收入放缓，导致应纳税所得额下降。

季度财务报表摘要

合并资产负债表

• 流动资产合计：1,392,488,115.17元（下降）
• 非流动资产合计：977,960,198.98元（略有下降）
• 负债合计：1,592,749,344.32元（下降）
• 所有者权益合计：777,698,969.83元（下降）
• 资产总计：2,370,448,314.15元（下降1.99%）

合并利润表

• 营业利润：-24,241,866.37元（亏损扩大）
• 净利润：-27,057,903.58元（亏损扩大）
• 归属于母公司所有者的净利润：-27,062,758.85元（亏损扩大）
• 其他综合收益的税后净额：-245,208.74元（亏损扩大）
• 综合收益总额：-27,303,112.32元（亏损扩大）

合并现金流量表

• 经营活动产生的现金流量净额：-105,143,354.89元（净流出）
• 投资活动产生的现金流量净额：-23,770,223.63元（净流出）
• 筹资活动产生的现金流量净额：64,446,752.39元（净流入）
• 现金及现金等价物净增加额：-63,784,988.92元（净流出）
• 期末现金及现金等价物余额：156,975,457.47元

关键信息总结

• 公司业绩：2024年第一季度公司营业收入和净利润均同比下降，且经营活动现金流为净流出，表明公司经营状况有所恶化。
• 股东结构：杨文瑜为最大单一股东，持股比例达51.68%。前十大股东中，大部分为境内自然人和非国有法人，无优先股股东。
• 财务变动：存货和预付款项增加，可能反映公司加大了备货和采购力度；应付票据和应付职工薪酬减少，可能与前期负债到期及奖金发放有关。
• 非经常性损益：非经常性损益项目金额较小，对净利润影响有限。
• 审计情况：本季度报告未经过审计。

结论

2024年第一季度，上海保立佳化工股份有限公司面临收入和利润下降的挑战，经营活动现金流为净流出，显示公司盈利能力减弱。同时，公司资产负债表项目有所变动，主要因业务调整和财务政策变化。股东结构相对稳定，无重大变动。公司当前未经过审计，需关注后续披露信息。