2024-04-24-上交所-西昌电力2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况_12页_1mb

四川西昌电力股份有限公司专项审计报告总结

审计单位：四川西昌电力股份有限公司
审计机构：信永中和会计师事务所
审计期间：2023年
审计意见：无保留意见
数据时间：2023年12月31日

主要内容

• 审计报告涵盖公司2023年度财务报表，并出具了无保留意见。
• 公司按照《上市公司监管指引第8号》编制了《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》。
• 审计机构对汇总表与已审计财务报表进行了核对，未发现重大不一致。
• 附表显示，主要涉及非经营性资金占用及其他关联资金往来的明细。
• 报告总结了所有关联方资金往来数据，包括控股股东、子公司及其他关联企业的具体往来情况。

附表概览

• 非经营性资金占用：由控股股东、实际控制人及其附属企业的资金占用构成。
• 其他关联资金往来：
  • 控股股东及附属企业的经营性往来占比较大，如应收账款。
  • 部分公司（如盐源丰光新能源有限公司）存在非经营性往来。
  • 子公司及其控制法人的其他应收款往来金额较高，但部分为经营性。

## 财务数据摘要
- 公司年初关联交易往来资金余额合计：**12,972.95万元**
- 2023年度经营性关联资金往来发生额合计：**13,645.93万元**
- 本期占用或往来的资金余额合计：**41,168.04万元**
- 当期利息支出合计：**131.70万元**

## 审计责任说明
- 公司管理层对汇总表的真实性、准确性及其信息披露负责。
- 审计机构公司主要审计财务报表，不承担其他专门审计程序或验证汇总数据的单独责任。