四川升达林业产业股份有限公司2016年第一季度报告总结
核心内容概述
四川升达林业产业股份有限公司（以下简称“升达林业”）于2016年4月发布其第一季度报告，内容涵盖公司财务表现、股东结构、重要事项进展及未来业绩预期。报告揭示了公司在合并榆林金源、米脂绿源等子公司后，营业收入大幅增长，但净利润为负，主要由于合并带来的成本和费用增加。此外，公司还进行了非公开发行股票、重大资产重组及设立产业并购基金等重要事项。
主要财务数据
一、主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
上年同期（元） |
增减幅度 |
| 营业收入 |
279,418,952.90 |
86,129,503.18 |
+224.42% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
-11,260,395.53 |
-8,903,533.99 |
-26.47% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
-11,792,578.69 |
-9,192,644.71 |
-28.28% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-36,074,544.56 |
-18,315,716.42 |
-96.96% |
| 基本每股收益 |
-0.0175 |
-0.010 |
-75.00% |
| 稀释每股收益 |
-0.0175 |
-0.010 |
-75.00% |
| 加权平均净资产收益率 |
-1.33% |
-1.06% |
-0.27% |
| 总资产 |
2,892,557,656.56 |
3,180,765,222.99 |
-9.06% |
| 归属于上市公司股东的净资产 |
846,325,422.90 |
853,140,703.55 |
-0.80% |
二、非经常性损益项目
| 项目 |
金额（元） |
说明 |
| 政府补助 |
528,346.22 |
包括当期收到的政府补助及前期摊销 |
| 其他营业外收入和支出 |
4,899.48 |
- |
| 所得税影响额 |
-1,062.54 |
- |
| 合计 |
532,183.16 |
- |
股东持股情况
1、前10名股东持股情况
| 股东名称 |
持股比例 |
持股数量（股） |
持有有限售条件的股份数量（股） |
质押或冻结情况 |
| 四川升达林产工业集团有限公司 |
29.02% |
186,713,423 |
- |
质押 |
| 江昌政 |
4.46% |
28,676,702 |
21,507,526 |
质押 |
| 华鑫国际信托有限公司—财富成长一期投资基金集合资金信托计划 |
4.39% |
28,233,600 |
- |
- |
| 董静涛 |
1.22% |
7,836,855 |
6,340,000 |
质押 |
| 向中华 |
0.96% |
6,191,157 |
4,643,368 |
质押 |
| 黄道明 |
0.80% |
5,126,962 |
- |
- |
| 蔡辉辉 |
0.51% |
3,275,000 |
- |
- |
| 张昌林 |
0.43% |
2,779,678 |
1,389,839 |
- |
| 李欣 |
0.41% |
2,610,528 |
- |
- |
| 赵毅明 |
0.38% |
2,467,898 |
- |
- |
2、股东关联关系说明
- 江昌政、董静涛、向中华为四川升达林产工业集团有限公司的股东和董事；
- 其他股东之间是否存在关联关系及是否为一致行动人未知。
重要事项进展
1、非公开发行股票事项
- 公司拟非公开发行不超过18,400万股新股，募集资金用于清洁能源项目；
- 2016年1月13日获得证监会审核通过；
- 2016年2月26日收到证监会核准批复；
- 发行价格和数量根据实际情况调整。
2、重大资产重组事项
- 2015年11月完成对陕西绿源天然气下属子公司的增资扩股；
- 增资完成后，分别持有榆林公司、米脂公司及榆林物流各51%的股权；
- 陕西绿源承诺标的公司2015-2018年净利润分别不低于5,000万元、8,000万元、10,400万元及13,520万元；
- 交易对价已全部支付，标的资产已过户。
3、参与投资设立智能互联网家居产业并购基金
- 2015年8月设立，基金规模20亿元；
- 优先级资金与其他资金之和的杠杆比例不高于3:1；
- 升达林业拟出资不超过2亿元；
- 基金管理公司已于2015年12月取得营业执照；
- 盛世嘉晖将部分股权转让给上海启田投资管理中心，承诺继续履行相关协议。
财务报表变动说明
一、资产负债表项目变动
| 项目 |
本期变动 |
变动原因 |
| 货币资金 |
减少45.21% |
因还款及支付外部单位款项增加 |
| 预付款项 |
增加65.10% |
材料采购及其他经营性预付款项增加 |
| 其他应收款 |
增加149.06% |
工程性备用金及质保金增加 |
| 可供出售金融资产 |
增加98.73% |
投资大麦理财 |
| 短期借款 |
减少35.99% |
归还银行借款 |
| 应付利息 |
减少30.27% |
支付导致应付利息减少 |
| 其他应付款 |
减少39.52% |
支付上年末应付外部单位款项 |
| 长期应付款 |
减少100% |
重分类至流动负债 |
| 专项储备 |
增加421.40% |
燃气生产单位计提安全生产费 |
二、利润表项目变动
| 项目 |
本期变动 |
变动原因 |
| 营业收入 |
增加224.42% |
合并榆林金源、米脂绿源后LNG收入增加 |
| 营业成本 |
增加243.88% |
合并范围扩大 |
| 营业税金及附加 |
增加64.67% |
收入增加导致税金增加 |
| 管理费用 |
增加135.64% |
合并范围扩大 |
| 财务费用 |
增加57.13% |
利息支出增加及合并范围扩大 |
| 资产减值损失 |
增加100.86% |
应收款项增加导致计提准备增加 |
| 营业外收入 |
减少89.02% |
退税收入减少 |
| 所得税费用 |
减少246.53% |
递延所得税资产增加 |
| 少数股东损益 |
增加232.39% |
合并后的合资公司收益增加 |
三、现金流量表变动
| 项目 |
本期变动 |
变动原因 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 |
增加241.53% |
LNG收入增加 |
| 收到的税费返还 |
减少100% |
纤维板应交增值税减少 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 |
减少93.52% |
收到租金及政府补助减少 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 |
增加301.01% |
采购支出增加 |
| 支付给职工薪酬 |
增加78.83% |
合并范围扩大 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 |
增加85.43% |
支付上年末外部单位款项 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 |
减少100% |
去年收到升达达州还款 |
| 购建固定资产等支付的现金 |
增加129.39% |
米脂支付前期工程款项 |
| 投资支付的现金 |
增加 |
支付大麦理财投资款 |
| 取得借款收到的现金 |
减少112% |
借款减少 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 |
减少32.48% |
票据贴现减少 |
| 偿还债务支付的现金 |
增加132.65% |
偿还银行借款增加 |
| 分配股利等支付的现金 |
增加35.86% |
利息支出增加 |
经营业绩预计
- 2016年1-6月归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形；
- 预计净利润变动区间为740.64万元至962.83万元；
- 业绩变动原因：合并后的合资公司收益增加，同时管理费用和营业成本也相应增加。
承诺事项
| 承诺事由 |
承诺方 |
承诺类型 |
承诺内容 |
履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 |
陕西绿源天然气有限公司 |
业绩承诺及补偿安排 |
榆林金源、米脂绿源、榆林物流净利润承诺 |
履行中 |
| 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 |
陕西绿源天然气有限公司、马龙 |
承诺不从事竞争性业务 |
履行中 |
|
| 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 |
陕西绿源天然气有限公司 |
保证减少关联交易 |
履行中 |
|
| 股份限售承诺 |
江昌政、董静涛、向中华、江山、张昌林 |
股份限售 |
任职期间每年转让股份不超过25% |
履行中 |
| 其他承诺 |
四川升达林产工业集团有限公司 |
其他承诺 |
承诺不进行不公允关联交易 |
履行中 |
其他事项
- 公司报告期无违规对外担保及非经营性占用资金；
- 报告期内接待调研、沟通、采访等活动频繁，主要涉及公司定增进展、资产重组情况及投资情况等；
- 未向调研对象提供不可披露的资料。
总结
升达林业在2016年第一季度因合并榆林金源、米脂绿源等子公司，营业收入大幅增长，但净利润仍为负，主要由于合并带来的成本和费用上升。公司持续推进非公开发行股票、重大资产重组及产业并购基金设立等重要事项，以拓展清洁能源和家居业务。同时，公司承诺不进行不公允关联交易，确保股东权益不受侵害。整体来看，公司财务状况有所改善，但需关注未来业绩是否能持续增长。
