上海绿庭投资控股集团股份有限公司2016年第一季度报告总结
公司基本信息
- 公司代码：600695（A股） / 900919（B股）
- 公司简称：绿庭投资 / 绿庭B股
- 报告期：2016年第一季度
- 报告状态：未经审计
主要财务数据
本报告期末（2016年3月31日）与上年度末（2015年12月31日）对比
| 项目 |
本报告期末 |
上年度末 |
增减（%） |
| 总资产 |
1,175,307,288.96 |
1,281,964,764.49 |
-8.32 |
| 归属于上市公司股东的净资产 |
680,956,416.71 |
777,192,205.35 |
-12.38 |
年初至报告期末（2016年1-3月）与上年初至上年报告期末（2015年1-3月）对比
| 项目 |
本年累计 |
上年同期 |
增减（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-72,283,447.43 |
28,445,408.59 |
-354.11 |
| 营业收入 |
15,077,044.70 |
57,032,388.85 |
-73.56 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
-23,129,535.22 |
14,256,072.31 |
-262.24 |
| 加权平均净资产收益率 |
-3.02 |
2.77 |
减少5.79个百分点 |
| 基本每股收益 |
-0.03 |
0.02 |
-250.00% |
| 稀释每股收益 |
-0.03 |
0.02 |
-250.00% |
股东情况
| 股东名称 |
期末持股数量 |
持股比例 |
股东性质 |
| 绿庭（香港）有限公司 |
111,626,770 |
15.70% |
境外法人 |
| 上海绿庭科创生态科技有限公司 |
36,894,304 |
5.19% |
境内非国有法人 |
| 上海众盈联食品销售有限公司 |
6,940,000 |
0.98% |
境内非国有法人 |
| 上海汇映投资有限公司 |
6,262,500 |
0.88% |
境内非国有法人 |
| 吴丽琼 |
5,612,963 |
0.79% |
境内自然人 |
| 沈安鑫 |
3,128,000 |
0.44% |
境内自然人 |
| HAITONG INTERNATIONAL SECURITIES COMPANY LIMITED-ACCOUNT CLIENT |
3,081,236 |
0.43% |
境外法人 |
| VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND |
2,694,801 |
0.38% |
境外法人 |
| 刘岩 |
2,347,492 |
0.33% |
境内自然人 |
| 梁碧玉 |
2,346,900 |
0.33% |
境内自然人 |
- 关联关系说明：绿庭（香港）有限公司与上海绿庭科创生态科技有限公司的实际控制人均为自然人俞乃奋，存在关联关系。
财务指标重大变动原因
合并资产负债表项目变动
| 项目 |
期末余额 |
年初余额 |
变动原因 |
| 货币资金 |
86,210,744.24 |
156,732,235.46 |
本期新增对外投资 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
13,992,955.28 |
20,165,450.00 |
基金净值随市场波动下降 |
| 应收账款 |
812,739.72 |
7,316,284.06 |
本期收回上期应收款项 |
| 长期股权投资 |
90,820,419.04 |
3,099,828.00 |
本期新增股权投资 |
| 应付职工薪酬 |
354,203.52 |
2,019,755.63 |
薪资发放日改为月末 |
| 应交税费 |
932,408.91 |
1,343,474.20 |
本期缴纳上年度土地使用税等 |
| 库存股 |
- |
8,039,031.29 |
3月30日完成工商减资，核销库存股 |
合并利润表项目变动
| 项目 |
本期金额 |
上期金额 |
变动原因 |
| 营业收入 |
15,077,044.70 |
57,032,388.85 |
业务转型，原食品业务剥离 |
| 营业成本 |
8,481,499.99 |
52,853,015.12 |
业务转型，原食品业务剥离 |
| 销售费用 |
669,754.75 |
2,996,775.39 |
业务转型，原食品业务剥离 |
| 财务费用 |
5,179,554.87 |
2,003,899.09 |
融资规模扩大，贷款利息增加 |
| 资产减值损失 |
3,060,530.27 |
-1,546.19 |
新增对外债权性投资，计提坏账准备 |
| 公允价值变动收益 |
-7,025,844.86 |
- |
基金净值下降 |
| 投资收益 |
65,833.33 |
25,754,151.04 |
上期转让西郊股权实现收益，本期无 |
合并现金流量表项目变动
| 项目 |
本期金额 |
上期金额 |
变动原因 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 |
19,446,075.02 |
60,746,594.31 |
业务转型，原食品业务剥离 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 |
10,054,655.65 |
35,612,800.86 |
上期收到预付定金和采购保证金 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 |
14,933,920.83 |
53,512,012.60 |
业务转型，原食品业务剥离 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 |
77,820,899.72 |
6,479,150.31 |
本期新增对外债权性投资 |
| 收回投资收到的现金 |
7,055,000.00 |
70,752,300.00 |
上期收到西郊股权转让款，本期无 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
- |
1,720,000.00 |
上期收到子公司天慧的股权转让款，本期无 |
| 投资支付的现金 |
20,000,000.00 |
- |
本期新增对外股权性投资 |
| 取得借款收到的现金 |
21,902,986.00 |
111,213.01 |
本期新增贷款 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 |
3,874,758.21 |
1,986,833.60 |
本期贷款规模扩大，利息支出增加 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 |
- |
1,684,934.84 |
上期为转让子公司出货币资金，本期无 |
重要事项
3.1 会计报表项目重大变动
- 业务转型导致原食品业务剥离，收入、成本、费用大幅下降。
- 融资规模扩大，贷款利息增加，导致财务费用大幅上升。
- 新增对外债权性投资，导致资产减值损失增加。
- 公允价值变动收益因基金净值下降而为负值。
3.2 重要事项进展情况
- 股份回购：公司实施了B股回购方案，股本减少至711,132,100股。
- 工商减资：3月30日完成工商减资，核销库存股。
3.3 股东承诺事项
3.4 净利润变动警示
附录
合并资产负债表
- 资产总计：1,175,307,288.96元
- 负债总计：475,644,871.18元
- 所有者权益总计：699,662,417.78元
合并利润表
- 净利润：-23,141,957.99元
- 归属于母公司净利润：-23,129,535.22元
- 基本每股收益：-0.03元
- 稀释每股收益：-0.03元
合并现金流量表
- 经营活动产生的现金流量净额：-72,283,447.43元
- 投资活动产生的现金流量净额：-12,989,248.42元
- 筹资活动产生的现金流量净额：15,139,426.16元
- 现金及现金等价物净增加额：-70,521,491.22元
母公司资产负债表
- 资产总计：1,243,954,300.39元
- 负债总计：468,576,406.20元
- 所有者权益总计：775,377,894.19元
母公司利润表
- 净利润：-6,374,371.16元
- 基本每股收益：-0.01元
- 稀释每股收益：-0.01元
母公司现金流量表
- 经营活动产生的现金流量净额：42,424,409.15元
- 投资活动产生的现金流量净额：-32,011,179.00元
- 筹资活动产生的现金流量净额：-3,287,057.73元
- 现金及现金等价物净增加额：7,123,946.81元
审计情况
总结：上海绿庭投资控股集团股份有限公司在2016年第一季度经历了显著的业务转型，剥离了原食品业务，导致营业收入、成本及费用大幅下降。同时，公司新增对外投资，包括股权和债权性投资，使得财务费用和资产减值损失增加。此外，公司进行了B股回购和工商减资，导致股本减少和库存股核销。整体来看，公司净利润和每股收益为负，表明公司经营状况不佳，需关注其财务健康与未来业务发展策略。
