2023-06-30-港交所-永续农业_年度报告_2023_105页_2mb

永續農業發展有限公司年度報告總結

核心內容概述

永續農業發展有限公司（EGGRICULTURE FOODS LTD.）是一家於開曼群島註冊成立的公司，股份代號為8609，在香港聯交所GEM上市。公司專注於新加坡的雞蛋生產、分銷及相關業務，並於2023財年實現收益和盈利的顯著增長。報告涵蓋公司財務表現、風險管理、企業治理、董事及高管履歷、股東關係等多方面內容。

主要觀點

1. 業務表現

• 總收益：由2022財年的約6710萬新加坡元增至2023財年的約9580萬新加坡元，增長43%。
• 收益結構：
  • 新鮮雞蛋：佔總收益的67%，由4770萬增至6480萬新加坡元。
  • 加工雞蛋：佔總收益的29%，由1940萬增至2740萬新加坡元。
  • 蔬果及雜貨：新增業務，佔總收益的4%，由零增至約640萬新加坡元。
• 毛利率：因雞蛋售價上升，毛利由1310萬增至2030萬新加坡元，毛利率提升。
• 淨利潤：由2022財年的350萬增至2023財年的870萬新加坡元。

2. 財務狀況

• 資產負債率：由26%增至28%。
• 流動比率：由1.9降至1.1。
• 現金及現金等價物：由1010萬降至870萬新加坡元。
• 借款總額：由2350萬增至2660萬新加坡元，其中銀行借款為主要組成部分。

3. 業務擴張

• 2023財年，兩間蛋雞舍完工並投入運作，鶴鵝蛋養殖場建設也於2023年完成，預計於2024年投入運作。
• 為支持擴張，銀行借款增加至2540萬新加坡元。

4. 風險管理

• 主要風險：
  • 家禽疾病及感染風險。
  • 食物污染及產品責任風險。
  • 市場風險（尤其新加坡市場）。
  • 原材料成本波動風險。
  • 倫理及合規風險。
  • 資本承擔風險。
• 風險管理措施：
  • 董事會已建立三層風險管理架構（營運單位、管理層、審核委員會）。
  • 管理層已將內部審計職能外判。
  • 董事會定期檢討風險管理及內部監控系統。

5. 企業治理

• 董事會組成：由3名執行董事（馬琼就、林淑英、陳鴻來）及3名獨立非執行董事（袁家樂、邵廷文、劉振榮）組成。
• 委員會：設立審核委員會、薪酬委員會及提名委員會，各委員會均有明確職權範圍。
• 董事服務合約：所有董事均以全職方式服務，無重大合約限制。
• 股東溝通：公司已建立有效的溝通機制，包括股東週年大會、財務報告及網站公告。
• 股東權利：股東可召開特別大會，並按程序提呈建議書。

6. 股權與股東權益

• 主要股東：Radiant Grand International Limited（馬先生持有100%）佔股58.96%，Elite Ocean Ventures Limited（林尤文先生持有100%）佔股16.04%。
• 購股權計劃：於2018年採納，總發行股份上限為5000萬股（即已發行股份的10%），購股權代價為1港元。
• 股東權益：公司可供分派予股東的儲備約為1270萬新加坡元。

7. 合規與披露

• 合規主任：林淑英女士。
• 獨立核數師：新加坡瑪澤有限責任合夥會計師事務所。
• 信息披露：公司遵循GEM上市規則及企業治理守則，並已進行適當的披露。

關鍵信息

財務概要

• 總收益：9580萬新加坡元。
• 銷售成本：9230萬新加坡元。
• 毛利：340萬新加坡元（公平值調整後）及2030萬新加坡元（公平值調整前）。
• 淨利潤：870萬新加坡元。
• 每股面值：0.01港元。
• 已發行股本總額：5億港元。

董事與高管

• 執行董事：馬琼就（主席兼行政總裁）、林淑英（合規主任）、陳鴻來（營運管理）。
• 獨立非執行董事：袁家樂、邵廷文、劉振榮。
• 高級管理層：陳澤濱（養殖場經理）、李燕真（財務總監（營運））、楊慧冰（財務總監（匯報））。

未來展望

• 未來將繼續擴張鶴鵝蛋養殖場，提高收益來源。
• 會持續優化生產及分銷設施，以提高效率及降低成本。
• 管理層將持續監察市場動態及成本變動，以維持盈利能力。

結構總覽

結論

永續農業發展有限公司在2023財年實現了業務的穩步增長，收益及淨利潤均有所提升，並積極擴張生產設施以提高市場競爭力。公司強調風險管理與企業治理，並已建立完善的內部監控與委員會制度。此外，公司與主要股東及股東之間的關係清晰，且持續遵守相關法規及披露要求。