20160801-德勤-2015年银行业人工成本及高管薪酬分析_利润收窄_监管限薪_银行高管的钱包正在缩水_12页_1mb

2015年银行业利润收窄与高管薪酬变化分析总结

核心内容

2015年，中国银行业面临利润增长放缓、净息差收窄、资产质量下行等多重挑战。同时，随着“限薪令”的实施，银行高管薪酬受到明显限制，反映出监管政策对银行业内部激励机制的调整。

主要观点

• 银行业盈利增速放缓：2015年，24家银行的营收平均增幅较2014年下降6个百分点，净利润平均增幅下降7个百分点。其中，国有行净利润增幅跌破1%，股份制银行普遍低于10%，农商行甚至出现负增长。
• 城商行表现突出：城商行在2015年表现出较强的盈利能力，浙商银行营收和利润增幅分别达到44%和38%，宁波银行和南京银行也表现良好，主要得益于其相对灵活的机制和较小的基数。
• 人工成本控制与利润率下降：除农业银行、招商银行和上海农商行外，其余银行的人工成本均有所增长，但整体增幅放缓。人工成本利润率下降趋势明显，16家银行呈下降趋势，反映出人工成本作为刚性支出对利润的压制。
• 高管薪酬显著下降：2015年，A股上市银行高管薪酬平均下降幅度较大，其中董事长平均降幅为30%，行长为26%，监事长为38%，副行长为33%。平安银行副行长以711.66万元年薪位居榜首，但整体薪酬水平仍低于其他金融行业。
• 薪酬结构与绩效挂钩：部分银行高管薪酬与绩效挂钩紧密，即便在薪酬受限的情况下，仍可能因下属表现优异而突破限制。但薪酬与绩效挂钩程度低的银行，可能面临“限薪令”引发的骨牌效应，影响人才吸引和保留。
• 限薪令的影响与应对：限薪令促使银行重新审视高管薪酬体系，推动绩效管理机制改革，以实现责权利对等。德勤认为，这是规范内部激励约束机制的良好契机。

关键信息

• 样本银行：分析样本涵盖5大国有行、8家全国性股份制银行、6家城商行和5家农商行，共计24家银行。
• 人工成本利润率：该指标反映银行人工成本投入产出比，2015年有16家银行呈下降趋势。
• 薪酬结构变化：年薪百万以上的高管岗位中，副行长、职工代表监事、董事会秘书占比最高，而主要负责人（董事长、行长）薪酬占比相对较低。
• 数据局限性：部分银行高管薪酬数据未完全披露，可能影响统计分析的准确性，因此数据仅供参考。

图表说明

• 图1：2014~2015年银行业营收增长情况
• 图2：2014~2015年银行业净利润增长情况
• 图3：2014~2015年银行业人均人工成本增长情况
• 图4：2014~2015年银行业人工成本利润率增长情况
• 图5：2015年A股银行年薪百万以上高管岗位数量占比
• 图6~图9：分别展示2014~2015年银行董事长、行长、监事长、副行长薪酬变化情况

联系信息

• 罗郁：主管合伙人，德勤银行业人力资本咨询团队，电子邮件：yluo@deloitte.com.cn
• 鲜茜：经理，德勤银行业人力资本咨询团队，电子邮件：sixian@deloitte.com.cn

德勤全球与大中华简介

• 德勤全球：提供审计、企业管理咨询、财务咨询、风险管理、税务等专业服务，服务全球80%的财富500强企业。
• 德勤大中华：在中国设有24个办事处，拥有近13,500名员工，服务范围涵盖审计、咨询、税务等多领域。
• 德勤中国：自1917年在上海设立办事处以来，持续为中国本地及在华企业提供高质量专业服务。

结论

2015年，银行业在利润收窄与监管限薪的双重压力下，面临转型与改革的挑战。高管薪酬的下降促使银行更加重视绩效管理与薪酬体系的优化，以实现内部激励机制的合理化。未来，银行需在控制人工成本的同时，建立更具弹性的薪酬结构，以应对人才流失和市场竞争的压力。